Planification successorale et patrimoniale pour les Crypto actifs

Malgré l’environnement réglementaire incertain aux États-Unis, l’investissement et l’adoption des Crypto actifs ne ralentissent pas.

Le Royaume-Uni, l'Union européenne, les Émirats arabes unis et l'Asie du Sud-Est Tous ont promulgué des lois concernant les Crypto et la participation à la Finance décentralisée. Les investisseurs américains, particuliers et entreprises, restent intéressés par les systèmes basés sur la blockchain et continuent d'y investir et de les utiliser.

Ce mouvement continu vers la Crypto ouvre des opportunités aux conseillers financiers pour guider les clients, même si ces conseillers ne peuvent pas ou choisissent de ne pas recommander ou gérer des actifs Crypto .

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L'importance croissante des Crypto actifs dans la planification successorale

Plus de clients que vous ne le pensez possèdent des Crypto sous une forme ou une autre. Certains peuvent faire appel à un dépositaire, comme Coinbase ou Krakenet possèdent des comptes avec des Bitcoin à quatre ou cinq chiffres. Certains ont peut-être été effrayé par les échecs de plusieurs dépositaires et ont décidé de déplacer leurs actifs vers des portefeuilles durs ou vers un stockage à froid, adhérant au mantra « pas vos clés, pas votre Crypto».

Alors que nous assistons chaque jour à la création de nouveaux comptes et de nouveaux portefeuilles, il apparaît évident que de plus en plus d'investisseurs transfèrent des devises fiduciaires vers les Crypto. Ces investisseurs ont désormais besoin quelques conseils pour établir un plan successoral et patrimonial pour leurs actifs Crypto , même s'ils pensent avoir tout compris à la partie garde.

Les jeunes investisseurs sont souvent ceux qui se lancent dans les Crypto sans en informer leur conjoint ou leur famille, ni les sensibiliser à la nature de la garde de Crypto . Ils ne se considèrent peut-être pas suffisamment riches pour justifier une planification successorale classique, compte tenu de la volatilité des Crypto . Pourtant, une planification adéquate est essentielle pour garantir la transmission de leurs actifs à leurs héritiers conformément à leurs souhaits.

En quoi la planification successorale Crypto est-elle différente ?

La planification successorale des actifs numériques diffère de celle des actifs traditionnels. En Crypto, le plan technique est souvent plus important que le plan juridique, surtout pour les montants d'investissement habituels. Par exemple, je peux créer les conditions juridiques pour que ma fille reçoive mes Bitcoin après mon décès, mais si je ne lui ai T fourni de garantie, la capacité technique de contrôler le Bitcoin, la planification juridique n'aura T d'importance.

La planification de l’héritage des actifs numériques pose des défis uniques supplémentaires, notamment l’incertitude réglementaire, les considérations de base des coûts et l’innovation rapide.

De nombreux investisseurs en Crypto n'ont pas encore pris en compte ces aspects spécifiques de la planification successorale, que leurs actifs soient détenus sur des plateformes d'échange centralisées ou dans des portefeuilles autogérés. À mesure que nous passons du simple achat de Crypto à la participation à des protocoles on-chain et à la détention de titres tokenisés, la nécessité d'une planification successorale adéquate ne fera que croître, offrant ainsi aux conseillers financiers des opportunités de création de valeur.

La planification de l'héritage Crypto est également importante en raison du potentiel des actifs Crypto à considérablementaugmentation de valeur en très peu de tempsUn petit investissement, même spéculatif, peut devenir une valeur matérielle du jour au lendemain.

Stratégies clés pour une planification efficace des actifs Crypto

Pour offrir de la valeur à leurs clients dans la planification successorale, les conseillers financiers peuvent commencer par poser les questions suivantes : « Possédez-vous des Crypto actifs ? » « Comment les détenez-vous ? » « Avez-vous réfléchi à ce qu'il adviendra de vos Crypto en votre absence ? »

L'étape suivante serait de créerun inventaire à jour des actifs des clients.

Les dépositaires centralisés fournissent des interfaces de programmation d'applications (API) qui peuvent alimenter certains outils de reporting. De nouveaux outils de reporting et de gestion, comme Kubera, permettent déjà de regrouper des actifs traditionnels et Crypto dans une ONE solution.

Si le client n'a T préparé la transmission de ses Crypto , c'est généralement l'étape suivante. La plupart des comptes de garde ne permettent pas le transfert en cas de décès ; le conseiller devra donc aider le client à prendre ces dispositions.

Si le client détient des actifs dansportefeuilles rigides ou souples,portefeuilles multi-signaturesou des coffres, le conseiller a désormais encore plus de valeur à offrir. L'accès est souvent plus crucial que la propriété légale dans ce cas ; les conseillers doivent donc aider leurs clients à organiser le transfert des phrases clés ou des clés privées à leurs héritiers. Nous avons tous entendu des histoires horribles de personnes décédées sans laisser leurs clés à leurs héritiers.

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L'éducation est un élément crucial de la planification successorale en Crypto , qui diffère de la planification patrimoniale traditionnelle. Dans mon cas, je dois m'assurer que ma fille comprenne bien comment utiliser les clés que je lui laisse et qu'elle comprend la philosophie d'investissement qui sous-tend mes décisions. Je ne veux T qu'elle ait à aller sur Internet pour demander comment utiliser les 24 mots que papa a laissés, car c'est un moyen sûr de se faire arnaquer. Je veux aussi qu'elle sache que j'ai un horizon de cinq à dix ans et qu'elle comprenne mon plan de détention ou de vente.

Les conseillers peuvent ajouter beaucoup de valeur en aidant les clients à préparer l’inventaire, le plan de succession axé sur la technologie et le plan d’éducation pour ces héritiers.

Les défis de la planification successorale, même pour les riches en Crypto

Les Ultra High Net Worth (UHNW) en CryptoIls sont également confrontés à des défis particuliers en matière de planification successorale. Ils sont confrontés à des problématiques fiscales, encore compliquées par des considérations de base et des questions de juridiction. Ils peuvent avoir reçu leurs jetons en masse avant le lancement d'un projet ou avoir participé à un programme de minage ou de jalonnement.

En plus des besoins de planification typiques, ces clients ont des problèmes de sécurité – à la fois de sécurité personnelle et de sécurité de leur portefeuille/fonds.

Ils devront probablement faire appel à un conseiller spécialisé en cryptomonnaies, à un avocat et probablement à un multifamily office pour structurer leur nouveau patrimoine. Il s'agira d'utiliser certaines des structures utilisées par les plus fortunés depuis des décennies, mais en y ajoutant un élément de garde. L'objectif sera de protéger les actifs, de mettre en œuvre une planification fiscale proactive et de préserver leur patrimoine tout en permettant à eux et à leur famille d'en profiter.

Pour maintenir l'efficacité fiscale et la protection des actifs, ils pourraient devoir recourir à un dépositaire centralisé, une solution qu'ils n'auraient jamais imaginée. Sauf que cela peut se faire dans une juridiction comme la Suisse ou le Liechtenstein, où ils offrent une véritable garde des actifs, avec une structure garantissant la sécurité des fonds et la capacité de gestion des actifs.

Résumé

Les conseillers financiers joueront un rôle crucial en guidant les clients dans la planification successorale et patrimoniale des actifs Crypto , que leur client soit l'investisseur typique ou l'individu très fortuné.

Alors que les crypto-monnaies et les actifs numériques continuent de gagner en importance, il est impératif que les plans successoraux des clients tiennent compte de ces actifs uniques de manière fiscalement efficace et conforme à la loi.

Les conseillers financiers aideront à naviguer dans le paysage complexe des actifs numériques, à développer des stratégies technologiques natives pour le transfert et la protection du patrimoine, et à collaborer avec des professionnels juridiques et fiscaux pour assurer la mise en œuvre réussie de plans successoraux qui s'adaptent à la fois aux actifs traditionnels et numériques.