QuadrigaCX ha 21 milioni di dollari di attività e deve 160 milioni di dollari: rapporto EY

QuadrigaCX, l'exchange Cripto canadese crollato dopo la morte del suo CEO e fondatore alla fine dell'anno scorso, ha solo 21 milioni di dollari di asset, ma deve ai creditori 160 milioni di dollari, ha affermato il suo supervisore e curatore nominato dal tribunale.

L'ultimorapporto di Ernst e Young(EY), datato 1° maggio ma che sembra essere stato pubblicato negli ultimi giorni, delinea tre entità legali affiliate alla borsa: Quadriga Fintech Solutions Corp., Whiteside Capital Corporation e 0984750 B.C. Ltd., ciascuna delle quali è presentata come una propria società fallita.

Di conseguenza, ogni entità ha il proprio elenco di attività e passività, anche se si sovrappongono. Al 12 aprile:

• Quadriga Fintech Solutions aveva $ 254.180 CAD ($ 189.345 USD) e doveva $ 214.873.113 CAD ($ 160.051.461 USD);
• Whiteside Capital Corporation non aveva attività e doveva $ 214.618.937 CAD ($ 159.875.011 USD); e
• 0984750 B.C. aveva $ 28.649.542 CAD ($ 21.343.192 USD) e doveva $ 215.697.147 CAD ($ 160.688.982 USD).

"Esiste una discrepanza sostanziale tra gli obblighi in valute fiat e Criptovaluta segnalati" dovuta al fatto che c'erano diversi patrimoni, creditori e asset noti, ha scritto George Kinsman, dipendente di EY che fungeva da supervisore e fiduciario.

Kinsman ha anche citato la scarsa contabilità come uno dei problemi che EY ha dovuto affrontare quando ha elaborato questi numeri.

Dove sono i soldi?

Facendo un passo indietro, Quadriga è entrata in un processo di riabilitazione civile alla fine di gennaio, quando Jennifer Robertson, la vedova del fondatore di Quadriga Gerald Cotten, ha scritto in una dichiarazione giurata che l'exchange non era più in grado di accedere ai suoi portafogli Cripto freddi, o offline, dopo la sua morte.

Tuttavia, EY non è riuscita a trovare alcuna criptovaluta negli indirizzi cold wallet elencati da Quadriga, a parte 103 Bitcoin trasferiti accidentalmente da un HOT wallet.

Affrontando nel rapporto di questa settimana gli sforzi di EY per localizzare i fondi mancanti di Quadriga, Kinsman ha scritto:

"Una revisione completa e approfondita degli affari finanziari di Quadriga richiederà molto tempo e impegno e potrebbe non essere possibile o conveniente da completare data la mancanza di informazioni disponibili, il volume delle transazioni elaborate e il numero di [elaboratori di pagamenti di terze parti] e di exchange di Cripto coinvolti, molti dei quali, fino ad oggi, non hanno collaborato pienamente con l'indagine del Monitor."

EY detiene anche circa $ 500.000 in Criptovaluta recuperata dai portafogli HOT o online di Quadriga "e da varie altre fonti". In dettaglio, EY detiene 61 Bitcoin, 33 Bitcoin Cash, 2.661 Bitcoin Gold, 851 Litecoin e 960 ether. Il rapporto non ha affrontato i progressi, se ce ne sono, compiuti da EY nell'individuare le altre criptovalute mancanti dell'exchange.

Mentre Robertson inizialmente stimava che l'exchange potesse avere fino a 115.000 creditori, Kinsman ha scritto nel nuovo rapporto che Miller Thomson, il rappresentante legale nominato dal tribunale per gli utenti dell'exchange, aveva presentato una prova omnibus di richiesta per 76.319.

Miller Thomson ha inoltre presentato la cifra di 214.618.928 CAD utilizzata per calcolare le passività.

Oltre agli utenti di Quadriga, anche Robertson è elencata come creditore garantito e le spettano 300.000 CAD (223.500 USD) in base ai costi sostenuti per avviare il processo di riabilitazione civile, anche se Kinsman ha affermato di aspettarsi che questa richiesta venga contestata.

Anche Costodian, un processore di pagamento per Quadriga, ha richiesto 774.214 CAD (577.200 $) di spese di elaborazione, sebbene questa richiesta non sia ancora stata risolta in tribunale.

Patrimonio del fondatore

Kinsman ha anche affrontato il patrimonio di Cotten e Robertson. In un precedente rapporto, ha osservato che sembrava che i fondi aziendali potessero essere stati utilizzati per acquistare beni personali e che EY aveva concordato un ordine di conservazione dei beni con gli avvocati di Robertson per impedire la liquidazione di qualsiasi bene.

Nel rapporto di questa settimana, Kinsman ha osservato che, sebbene l'ordine sia in vigore, "ai fini della dichiarazione di affari Quadriga, la Quadriga Estate ha valutato questa possibile categoria di asset a 1 dollaro", una cifra segnaposto che indica che la borsa potrebbe avere più dei soli 21 milioni di dollari in asset già elencati.

Sebbene i beni del patrimonio non siano stati valutati, "le parti incaricate della conservazione" hanno detto a Kinsman che ammontano a circa 12 milioni di dollari canadesi (circa 9 milioni di dollari americani), il che significa che non sarebbero comunque sufficienti a colmare il buco in cui si trova Quadriga.

Immagine della Corte Suprema della Nuova Scozia di Nikhilesh De per CoinDesk