Генеральный директор QuadrigaCX создал поддельные счета на Криптo бирже с использованием средств клиентов

По словам канадского управляющего по делу о банкротстве компании, покойный основатель и генеральный директор QuadrigaCX использовал средства клиентов для торговли от своего имени на других Криптовалюта биржах.

В ошеломляющем 70-страничном изданииотчет В опубликованном в среду заявлении Ernst & Young говорится, что Джеральд Коттен, который, по-видимому, умер в декабре прошлого года, перевел миллионы долларов в Криптo со счетов клиентов на другие биржи, а средства использовались для обеспечения личного образа жизни и торговых привычек Коттена. В целом, похоже, что Коттен фактически украл у своих клиентов более 200 миллионов долларов США.

«Значительные объемы Криптовалюта были переведены с платформы за пределы Quadriga на биржи-конкуренты на личные счета, контролируемые г-ном Коттеном», — говорится в отчете. «Похоже, что Криптовалюта пользователя торговалась на этих биржах и в некоторых обстоятельствах использовалась в качестве обеспечения для маржинального торгового счета, открытого г-ном Коттеном».

Комиссии и торговые убытки «судя по всему, оказали негативное влияние на Криптовалюта резервы Quadriga», в то время как другие суммы были отправлены на кошельки, владельцев которых EY не смогла подтвердить.

В период с 2016 по конец 2018 года Коттен перевел 9450 Bitcoin, 387 738 Ethereum и 239 020 Litecoin со счетов своей биржи (соответственно, 88 миллионов долларов США, 105 миллионов долларов США и 33 миллиона долларов США по текущим рыночным ценам, хотя их стоимость колебалась и существенно росла за это время).

Коттен также, по-видимому, создал поддельные аккаунты на Quadriga, зачислил на них фиатные суммы, которых на самом деле не существовало, и использовал эти поддельные фиатные деньги для покупки реальной Криптo у клиентов, при этом самый большой аккаунт использовал имяКрис Маркей.

Больше потерь

Позже в отчете говорится, что Коттен занимался маржинальной торговлей Zcash, DASH, Dogecoin и omisego, где он «понес существенные убытки».

Неопознанная третья биржа получила 21 501 Bitcoin ($201 млн в сегодняшних ценах) на счет под именем Коттена. Все, кроме 8 Bitcoin , были ликвидированы, что принесло около $80 млн канадских долларов ($60,4 млн долларов США).

Хотя эта биржа не сотрудничает с EY, она сотрудничает с местными органами власти в своей юрисдикции. Теперь EY ищет возможность открыть «официальные каналы» с этими органами власти.

Эван Томас, юрист из юридической фирмы Osler Hoskin & Harcourt в Канаде, сообщил CoinDesk , что «судя по отчету, действия [Коттена] были явно мошенническими и подорвали доверие пользователей Quadriga».

Томас указал, что действия Коттена не могли быть случайностью, заявив:

«Возможно, он прыгнул выше головы и пытался выбраться из дефицита, используя чужие деньги, но, учитывая, что фальшивые счета существуют как минимум с 2016 года, и он незаконно присвоил средства для роскошных путешествий и инвестиций в недвижимость, кажется более вероятным, что это было рассчитанное и преднамеренное мошенничество».

QuadrigaCX подала заявление о защите от кредиторов в январе,задолженность клиентам $190 млн. Криптo и фиатных денег, к большинству из которых он не мог получить доступ, поскольку только его покойный генеральный директор Джеральд Коттен знал, где находятся закрытые ключи.

Поиски пропавших средств компанией EY, сначала в качестве назначенного судом наблюдателя, а затем в качестве доверительного управляющего, когда QuadrigaCXофициально объявил о банкротствев апреле, в основном оказалась безрезультатной.

По состоянию на май поместье имело толькоАктивы на сумму 21 миллион долларов покроют 160 миллионов долларовоставшихся обязательств, хотя последний отчет приближает эту сумму к 24,5 млн долларов.

TheФБР СШАизучает потери, как иКанадские власти.

Другие вопросы

В отчете EY также подробно описываются случаи неэффективного управления и ненадлежащей практики, а также отмечается, что Quadriga не KEEP административные журналы и не имела плана действий на случай потери средств или потери своего руководителя.

Более того, биржа, по всей видимости, применила ненадлежащие методы ведения бухгалтерского учета.

Например, биржа выплатила двум из девяти своих платежных систем 11,8 млн канадских долларов (примерно 9 млн долларов США) только в виде комиссий.

Однако Квадрига не вела никакой документации.

«Monitor не смог найти никакой отчетности относительно объединенных фондов Quadriga», — говорится в отчете. «Monitor отмечает, что счета TPP использовались для обработки транзакций User Fiat, финансирования общих операционных расходов Quadriga, и во многих случаях средства направлялись г-ну Коттену, сторонам, связанным с г-ном Коттеном, или адвокатам/сторонам, действующим от его имени».

Далее было добавлено:

«Похоже, что когда требовалось оплачивать операционные расходы или когда г-н Коттен хотел, чтобы средства были переведены ему или связанным сторонам, он просто давал указание ТПП производить платежи без какого-либо надзора».

EY также считает, что недвижимость в Новой Шотландии, недвижимость в Британской Колумбии, инвестиционные ценные бумаги, денежные средства, лодка, самолет, роскошные автомобили, а также золотые и серебряные монеты, которые предположительно принадлежали Коттену, а теперь принадлежат его вдове Дженнифер Робертсон, были оплачены за счет средств клиентов Quadriga и, следовательно, должны быть ликвидированы.

«Поскольку личные расходы г-на Коттена и г-жи Робертсон, а также накопление их личных активов с 2015 года осуществлялись из фондов Quadriga, доверительный управляющий намерен добиваться возврата сохраненных активов, подпадающих под действие постановления о сохранении активов, обратно в состав имущества для немедленной ликвидации на том основании, что средства, которые г-н Коттен распорядился выплатить им, представляют собой преференции или транзакции по заниженной стоимости в соответствии с Законом о банковской ответственности и могут быть предметом других исков, заявленных доверительным управляющим», — пишет EY.

Доходы от этих продаж, в случае успеха, пойдут в имущество кредиторов и могут составить до 12 миллионов канадских долларов (9 миллионов долларов США).

Претензии клиентов

В отдельной заявке

Компания EY обрисовала процесс, которому должны Социальные сети бывшие пользователи QuadrigaCX, потерявшие деньги в результате краха биржи, при подаче претензий.

«Пользователям будет предложено заполнить и предоставить Доказательства иска Попечителю до 17:00 (по времени Галифакса) 31 августа 2019 года («Дата подачи претензий»)», — заявили в EY.

В заявлении EY признала, что кредиторы столкнулись с трудностями при поиске информации, необходимой для подготовки претензий, поскольку веб-сайт Quadriga был заблокирован.с января.

Комитет и юристы, представляющие пользователей, «выразили обеспокоенность в связи с тем, что сайт платформы недоступен, поскольку пользователи не могут получить доступ к сведениям о заявлениях или информации, необходимой для подачи своих исков», — заявила компания EY.

В ответ на это EY заявила, что работала с юристом кредиторов, чтобы помочь пользователям найти способы получения информации об остатках на счетах.

Этот процесс включает в себяинтернет-порталгде пользователям предлагается ввести номер своего аккаунта QuadrigaCX и имя.

«Если совпадение будет найдено, ваши балансы будут отображены», — говорится на веб-странице, созданной EY, и предупреждается: «Обязательно распечатайте или сделайте снимок экрана с результатами».

Компания EY добавила, что она «принимает во внимание проблемы Политика конфиденциальности пользователей, которые также принимались во внимание при подготовке процесса подачи претензий».

Специальная форма

Аудиторская фирма также изменила стандартную форму заявлений о банкротстве, «чтобы соответствовать уникальным обстоятельствам Quadriga, когда к ней предъявляются требования, номинированные в Криптовалюта и фиате», — сообщает EY.

Форма, в которой слово «Ethereum» написано с ошибкой и которая прерывается разрывом страницы в подаче, LOOKS следующим образом:

Томас сообщил CoinDesk , что, судя по новым отчетам, клиентам вряд ли удастся восстановиться.

«Сейчас, LOOKS , основным источником восстановления для кредиторов станут фиатные деньги и замороженные активы», — сказал он, подведя итог:

«В отчете T рассматриваются потенциальные иски о возмещении ущерба против других сторон, но, возможно, доверительный управляющий рассмотрит этот вопрос».

Изображение Верховного суда Новой Шотландии через Нихилеша Де для CoinDesk