Kinakabahan Tungkol sa Mga Buwis sa Crypto ? I-donate ang Iyong Mga Pinakinabangang Paghawak

Sa taong ito, parang ang unang pagkakataon na naging seryoso ang gobyerno ng US tungkol sa Crypto, at sa mga kamakailang aksyon ng Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC) at Internal Revenue Service (IRS), T mo masisisi ang mga investor. para sa pakiramdam ng kaunting kaba kapag nag-file ng kanilang 2022 returns.

Ang mga buwis sa Crypto ay maaaring nakakalito, kahit na para sa mga eksperto sa industriya. Ngunit kung mayroong anumang pagkalito tungkol sa pangangailangang magbayad ng mga buwis sa iyong mga pamumuhunan sa Crypto , nagbago iyon noong 2020 nang idagdag ito ng IRS sa harap na pahina ng Form 1040. Bilang resulta, maraming nagbabayad ng buwis ang nababalisa tungkol sa pagtiyak na naiulat nila nang tama ang kanilang mga buwis sa Crypto .

Si Adam Nash ay ang co-founder at CEO ng Daffy.org, isang plataporma para sa mga donasyong pangkawanggawa.

Bagama't maaaring may ilang debate sa pagitan ng SEC at ng CFTC sa kung paano i-regulate ang Crypto, tinatrato ng IRS ang mga cryptocurrencies tulad ng mga stock, bono at iba pang capital asset - at karamihan sa mga uri ng mga transaksyon sa Crypto ay mga Events nabubuwisan . Kaya't kung ikaw ay nagbenta, nag-convert, gumastos, nakakuha o nag-staked ng Crypto, kakailanganin mong iulat ang iyong mga nadagdag at natalo sa awtoridad sa buwis.

Sa kasamaang palad, nang walang pamantayang 1099 (nagsalita ang accountant para sa form kung saan ka nagsusumite ng mga pakinabang at pagkalugi sa mga mangangalakal), hindi nakakagulat na maraming namumuhunan sa Crypto ang may ilang antas ng pangamba at pagkabalisa tungkol sa mga potensyal na isyu sa buwis sa Crypto na hawak nila. Dagdag pa, ngayon ang IRS ay mas mahusay na pinondohan, ang parusa para sa kahit na matapat na mga pagkakamali ay nararamdaman na mas mataas.

Gayunpaman, mayroong maaasahan at legal na paraan upang maiwasan ang marami sa mga isyung nauugnay sa paghahain ng mga buwis para sa mga transaksyong Crypto : paggawa ng mga donasyong pangkawanggawa.

Kung ikaw ay mapalad na humawak ng Crypto na pinahahalagahan ang halaga nang higit sa ONE taon, maaari mo itong i-donate. T mo kailangang mag-alala tungkol sa pagbabayad ng mga buwis sa capital gains at aanihin mo ang mga benepisyo ng ONE sa mga pinakamapagbigay na bawas sa tax code.

Pag-unawa sa Crypto at buwis

Bilang alinsunod sa mga alituntunin ng IRS, Crypto at iba pang mga digital na asset ay inuri bilang ari-arian (tulad ng stock) at ang mga transaksyon sa Cryptocurrency ay napapailalim sa mga buwis sa capital gains. Ang Crypto na hawak nang wala pang ONE taon na nagpapahalaga sa halaga ay napapailalim sa short-term capital gains tax, na kapareho ng rate ng mga buwis sa kita. Samantala, ang Crypto na hawak ng higit sa isang taon na nagpapahalaga sa halaga ay magiging kwalipikado bilang "pangmatagalan," na karaniwang nag-aalok ng mas mababang mga rate ng buwis.

Napakahalaga ng haba ng panahon na hawak mo ang isang asset pagdating sa pag-donate ng mga asset. Ang IRS ay may ibang-iba na mga panuntunan para sa mga asset na pinanghawakan ng panandalian kumpara sa pangmatagalan:

• Ang pag-donate ng Crypto na hawak nang wala pang isang taon: Kung hawak mo ang Crypto nang mas mababa sa 365 araw, nililimitahan ng IRS ang iyong deduction sa patas na market value ng asset na binawasan ang capital gain. Bilang resulta, ang pag-donate ng mga asset tulad ng stock o Crypto na hawak nang wala pang isang taon ay walang kabuluhan. Kung ito ay mas mababa sa iyong presyo ng pagbili, mawawalan ka sa pag-claim ng pagkawala ng kapital. Kung ito ay mas mataas sa iyong presyo ng pagbili, matatalo ka sa halaga ng pakinabang.
• Pag-donate ng Crypto na gaganapin nang higit sa isang taon: Kapag nag-donate ka ng Crypto na hawak mo nang higit sa isang taon sa isang kwalipikadong pampublikong kawanggawa, itinuturing ng IRS ang halaga ng donasyon bilang patas na halaga sa pamilihan ng asset sa panahong iyon. Hindi ang halagang binayaran mo para dito – ang kasalukuyang patas na halaga sa pamilihan.

Kung isa-isahin mo ang iyong mga bawas sa buwis, nangangahulugan ito na ang pag-donate ng pinapahalagahang Crypto ay maaaring magresulta sa perang naipon para sa nagbabayad ng buwis at mas maraming pera para sa kawanggawa. Ang charitable deduction ay ONE sa mga pinaka mapagbigay sa tax code, na nagpapahintulot sa mga nagbabayad ng buwis na ibawas ang mga donasyon ng mga asset hanggang 30% ng kanilang adjusted gross income (AGI) sa anumang partikular na taon.

Seryosong pagtitipid

Pagdating sa Crypto at buwis, kung minsan ay makakatulong ang isang halimbawa na ilarawan kung paano gagana ang simpleng diskarte na ito. Isipin ang isang mag-asawa na may adjusted gross income (AGI) na $250,000 bawat taon na bumili ng isang buong Bitcoin (BTC) noong Pebrero 2020 sa halagang $10,000, at pagkatapos ay nagpasya na ibenta ito noong Abril 2023 sa halagang $30,000.

Sa isang estado tulad ng California, ang isang mag-asawang kumikita ng $250,000 ay maaaring nasa isang 15% federal tax bracket para sa pangmatagalang capital gains bilang karagdagan sa isang 9.3% California tax bracket, sa kabuuang 24.3%. Dahil ang mag-asawang iyon ay bumili ng BTC sa halagang $10,000 at pagkatapos ay ibinenta ito ng $30,000 matapos itong mahawakan ng higit sa isang taon, magkakaroon sila ng kabuuang $4,860 sa mga buwis sa naiulat na pakinabang na $20,000, na nag-iiwan sa kanila ng isang after-tax na kita na $15,140.

Siyempre, maaari nilang pagaanin ang bayarin sa buwis na ito sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga nalikom sa pagbebenta sa kawanggawa. Ang mag-asawa, kung ipagpalagay na ang kanilang kabuuang rate ng buwis sa kita ay 33.3% (24% para sa pederal na buwis at 9.3% na rate ng buwis ng estado ng California), ay maaaring gumawa ng cash na donasyon na $25,140 upang makakuha ng bawas sa buwis na $8,372.

Gayunpaman, ang mga numero ay mas mahusay para sa aming mag-asawa at ang mga kawanggawa na kanilang sinusuportahan kung sila ay direktang nag-donate ng Bitcoin . Ang pagbibigay ng 1 BTC na may patas na market value na $30,000 sa charity ay magbibigay-daan sa mag-asawa na ibawas ang $30,000 sa kanilang kita. Sa kanilang 33.3% na rate ng buwis, na posibleng makatipid sa kanila ng $9,990 sa mga buwis.

Kaya magkano ang naiipon ng mapagbigay na mag-asawa? Kung ibebenta nila ang Bitcoin at i-donate ang mga nalikom, maaari silang makakuha ng benepisyo sa buwis na $3,512. Kung ido-donate nila ang Bitcoin, maaari silang makakuha ng benepisyo sa buwis na $9,990. Iyon ay isang pagkakaiba ng $6,478! Sa pamamagitan ng direktang pag-donate ng Bitcoin , dalawang beses na nanalo ang mapagbigay na mag-asawa dahil (1) nakakakuha sila ng bawas sa buwis para sa mas malaking donasyon, at (2) hindi na nila kailangang magbayad ng mga buwis sa capital gains sa pagpapahalaga ng kanilang Bitcoin.

Read More: Paano Mabubuwisan ang mga NFT? Pag-unawa sa Bagong Iminungkahing Mga Alituntunin ng IRS

Ngunit narito ang kamangha-manghang bahagi: Ang kawanggawa ay nanalo rin! Sa unang senaryo, kung ang mag-asawa ay nag-donate ng mga nalikom sa kawanggawa, maaari lamang nilang maibigay ang mga nalikom sa pagbebenta: $25,140. Gayunpaman, sa pangalawang senaryo, ang mag-asawa ay nag-donate ng Bitcoin na nagkakahalaga ng $30,000. Dahil hindi kailangang magbayad ng buwis ang non-for-profit na organisasyon, makukuha nila ang buong benepisyo ng $30,000 na iyon – isang 19.3% na mas malaking regalo!

PAGWAWASTO (Abril 18, 2023): Itinatama ang porsyento sa huling talata at ang nakalkulang ipon ay umabot ng tatlong talata.