Stato delle Cripto: l'IRS punta su Circle

L'Internal Revenue Service (IRS) si sta nuovamente preparando a raccogliere i dati dei clienti dagli exchange Cripto . Sarà diverso dall'ultima volta?

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Cerchio completo

La narrazione

Fermatemi se l'avete già sentito: l'Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti vuole informazioni da un exchange Cripto sui suoi clienti, in particolare su coloro che potrebbero aver a) effettuato transazioni con ingenti somme di denaro in Cripto e b) potrebbero non aver dichiarato le tasse su queste transazioni.

Perché è importante

L'IRS èora sto cercando per informazioni sugli ex clienti di Poloniex e Circle che hanno effettuato transazioni per oltre 20.000 $ in Cripto tra il 2016 e il 2020, secondo un rapporto del Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti comunicato stampa pubblicato giovedì. L'esattore delle tasse ha presentato una citazione "John Doe", il che significa che T conosce ancora i nomi delle persone che sta cercando. Il comunicato stampa ha spiegato che questo potrebbe essere dovuto al fatto che "i contribuenti potrebbero utilizzare [criptovalute] per nascondere il reddito imponibile all'IRS" a causa della natura pseudonima delle Cripto.

Analizzandolo

Questa T è una novità. È praticamente esattamentecome l'IRS ha cercato i nomi dei clienti di Coinbase nel 2016. Coinbase ha combattuto la citazione in giudizio all'epoca ed è riuscita a ottenere una vittoria parziale: mentre l'IRS voleva informazioni per un massimo di 500.000 clienti, l'exchange alla fine ha inviato informazioni solo sucirca 13.000La convocazione della scorsa settimana dimostra che l’agenzia sta ampliando la sua rete.

In altre parole, secondo una dichiarazione del commissario dell'IRS Chuck Rettig:

"Strumenti come la John Doe summons autorizzata oggi inviano un messaggio chiaro ai contribuenti statunitensi che l'IRS sta lavorando per garantire che siano pienamente conformi nell'uso della valuta virtuale. La John Doe summons è un passo per consentire all'IRS di scoprire coloro che non segnalano correttamente le loro transazioni in valuta virtuale. Applicheremo la legge laddove troveremo una non conformità sistemica o una frode".

Anche l'IRS e la Divisione fiscale del Dipartimento di Giustizia stanno presumibilmente esaminando Kraken, anche se un portavoce mi ha detto che "Kraken non ha ancora ricevuto una citazione per i dati dei clienti". Secondoregistri giudiziari pubblici, il giudice capo Joseph Spero, del distretto settentrionale della California,ha alcune preoccupazionisulla portata della citazione. Ha ordinato al governo degli Stati Uniti di spiegare come la sua citazione soddisfi i requisiti legali per essere "strettamente calibrata".

Tutto questo sembra che l'IRS stia semplicemente espandendo i suoi sforzi in corso per riscuotere le tasse dagli utenti Cripto . L'anno scorso lanciare una chiamata per i contractor che lo aiutano a ordinare i record degli utenti Cripto . La recente corsa al rialzo significa che è probabile che ci sia un afflusso di persone che segnalano guadagni (o non segnalano, da qui le citazioni dell'IRS).

I prossimi passi saranno cruciali: dopo aver ricevuto le informazioni sui clienti di Coinbase, l'IRS ha inviato lettere agli utenti dell'exchange avvisandoli che potrebbero aver segnalato in modo non accurato i propri obblighi fiscali all'agenzia e che avrebbero dovuto ripresentare la dichiarazione o rischiare di essere sottoposti a verifica. Il "Taxpayer Advocate Service" dell'IRS ha affermato in seguito che queste lettere potrebbero averha violato i diritti dei contribuenti, sottolineando il fatto che non tutti i destinatari di una lettera erano sottoposti a verifica.

James Harper dell'American Enterprise Institutein seguito ha fatto causa all'IRSsulle accuse secondo cui avrebbe violato i suoi diritti costituzionali (il casoè stato licenziatoil mese scorso).

Ancora più importante: gli exchange hanno impiegato mesi o anni per capire come segnalare gli obblighi fiscali dei clienti per cercare di impedire che i loro clienti ricevessero lettere simili a quelle ricevute dai clienti di Coinbase. Ci stiamo avvicinando molto allo scoprire quale sarà l'impatto di quegli sforzi.

La vera domanda per me è: l'IRS arriverà al punto di introdurre undi minimoesenzione per piccole transazioni?

Regolamentazione mediante esecuzione

La scorsa settimana, la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Unitiha citato in giudizio LBRY per la vendita di token del 2016. LBRY, una piattaforma di pubblicazione decentralizzata, afferma che la causa T riflette gli sforzi compiuti per essere conforme alla legge e ha avviato una campagna di pubbliche relazioni sostenendo che la causa della SEC potrebbe essere una minaccia per tutti i progetti Criptonegli Stati Uniti se avrà successo.

Non mi è del tutto chiaro se ciò sia vero. Ciò che è vero, tuttavia, è che la SEC ha presentato una serie di azioni esecutive senza pubblicare linee guida specifiche per le aziende da utilizzare (c'era la guida tokenè stato pubblicato nel 2019, anche se molti addetti ai lavori del settore hanno affermatoera menorispetto alla tabella di marcia in “inglese semplice” che speravano).

Jenny Vatrenko, un avvocato specializzato in contenziosi commerciali, ha affermato che la causa era coerente con le precedenti azioni della SEC, osservando che l'azione LBRY potrebbe essere paragonata alla causa Ripple in quanto entrambe le società hanno continuato a vendere token ai consumatori al dettaglio ben dopo l'inizio della presunta vendita iniziale.

"ONE cosa interessante [sulla risposta di LBRY è] che hanno lavorato con la SEC e hanno cercato di ottenere il consiglio della SEC per conformarsi alle leggi sui titoli e la SEC ha detto ' T possiamo darti quel tipo di consiglio ma possiamo dirti che la tua condotta è illegale'", ha detto.

Grant Gulovsen, avvocato privato, ha affermato che il caso potrebbe avere ampie implicazioni.

"Molti di noi nella comunità legale che consigliano le startup Cripto hanno osservato come le azioni di esecuzione della SEC hanno ampliato il loro ambito dai "casi facili" a quelli che hanno un impatto praticamente su ogni progetto. Penso che sarebbe difficile trovare molte startup Cripto che potrebbero soddisfare lo standard ora articolato dalla SEC nel caso LBRY", ha affermato.

Tuttavia, la SEC ha affermato che i progetti che sollevano domande o dubbi devono rivolgersi alla sua divisione FinHub.

Sia Vatrenko che Gulovsen hanno affermato che ONE dettaglio che spicca nel caso LBRY è che la società T sembra aver agito in modo doloso, il che lo distingue da molti altri casi perseguiti dalla SEC.

Il governo di Biden

Cambio della guardia

La grande novità della scorsa settimana è Michael Mosier, il precedente vicedirettore del Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) e che attualmente lavora presso il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti come consigliere del vicesegretario Wally Adeyemo,diventerà Direttore ad interim di FinCEN il 9 aprileL'attuale direttore Kenneth Blanco, che ha guidato l'agenzia dal 2017, ha annunciato la sua intenzionedimettersi dal ruolo venerdì scorso. Prima del suo ruolo governativo, Mosier era a Chainalysis. In altre parole, un'agenzia governativa piuttosto importante sta per essere gestita da qualcuno con una chiara esperienza e comprensione del settore Cripto . (Curiosità: prima di essere a Chainalysis, Mosier era a … FinCEN)

Aggiungo inoltre alla tabella, in base al feedback dei lettori: la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), di fatto ONE dei principali regolatori bancari federali che fornisce l'assicurazione sui depositi alle banche nazionali, e il Consumer Financial Protection Bureau (CFPB), che Ne ho già scritto prima, sono ora sulla lista. Rohit Chopra, attualmente commissario della Federal Trade Commission, è stato nominato per dirigere il CFPB. La FDIC sembra meno propensa a vedere un nuovo capo; l'attuale presidente è Jelena McWilliams, il cui mandato scade nel 2023. Detto questo, la FDICConsiglio di Amministrazioneha un posto vacante e due posti sono occupati dai direttori facenti funzione dell'agenzia (il revisore dei conti facente funzione Blake Paulson e il direttore facente funzione del CFPB Dave Uejio).

Altrove:

• Le regole Cripto della Corea del Sud potrebbero aiutare solo i 'Big 4' Exchange: Le normative della Corea del Sud potrebbero non essere progettate per vietare le Cripto o uccidere gli exchange, ma in effetti potrebbero far sì che una manciata di exchange diventino potenti operatori storici, scrive Felix Im, Global Editor CoinDesk Korea. I nuovi requisiti di registrazione e bancari potrebbero significare che solo le più grandi e affermate società di trading Cripto saranno in grado di avere successo, poiché le banche potrebbero essere titubanti a lavorare con exchange più piccoli o più nuovi.
• Lo yuan digitale T darà alla Cina il "vantaggio del primo arrivato" con le CBDC, afferma il capo della BIS:Agustín Carstens, direttore generale della Banca dei regolamenti internazionali, ha affermato in un discorso tenuto la scorsa settimana che la retorica sul lancio di una valuta digitale sovrana da parte di una nazione (ad esempio la Cina) T garantirebbe necessariamente un vantaggio geopolitico su un'altra nazione (ad esempio gli Stati Uniti) in termini di status di valuta di riserva globale.
• L'Abkhazia vieta il mining Bitcoin poco dopo averlo legalizzato: L'Abkhazia, una piccola regione autonoma che è una nazione indipendente (se lo chiedi alla Russia e a una manciata di altri paesi) o una parte della Georgia (se lo chiedi alla Georgia) ha esteso il divieto di mining Cripto a causa di una crisi energetica in corso. L'elettricità è economica nella regione, ma l'infrastruttura T soddisfa la domanda non crittografica, per non parlare della domanda dei miner Cripto .
• Grayscale afferma di essere "impegnata al 100% a convertire GBTC in un ETF": Grayscale (una sussidiaria della società madre di CoinDesk, Digital Currency Group) ha dichiarato che intende convertire il suo trust GBTC in un fondo negoziato in borsa (ETF). T è una sorpresa, credo. Grayscale ha pubblicato una serie di offerte di lavoro per specialisti ETF il mese scorso, quindi ha senso che la società voglia entrare nella corsa all'ETF. Ciò significa che gli azionisti di GBTC riuscirebbero a sfuggire al periodo di lockup di sei mesi di GBTC e alla commissione di gestione annuale del 2%,secondo il mio collega Nathan DiCamillo.

Fuori CoinDesk:

• (Cablato)I gruppi terroristici stanno usandoBitcoine altre criptovalute per raccogliere o trasferire fondi, riporta Rachel Rose O’Leary su Wired UK (Rachel-Rose è anche un'ex allieva CoinDesk). Questo è qualcosa che abbiamo vistofunzionari governativinegli Stati Unitiparlare di(molto) negli ultimi mesi, quindi è bene farsi un'idea della portata di questa situazione.
• (Notizie) Mentre grandi aziende come Tesla stanno ora aggiungendo Bitcoin ai loro bilanci o stanno lasciando che i clienti acquistino beni usando la Criptovaluta, le compagnie assicurative rimangono a distanza di sicurezza, riferisce Reuters. Tuttavia, la domanda di assicuratori nel settore delle risorse digitali sta crescendo, in particolare negli ultimi mesi.

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