Faltan 100 millones de dólares: la auditoría de QuadrigaCX no puede dar cuenta de los 26.000 Bitcoin faltantes

Ernst and Young (EY), el monitor designado por el tribunal para QuadrigaCX, finalmente proporcionó direcciones de blockchain para las billeteras de Bitcoin frías o fuera de línea del intercambio de Cripto en problemas.

Y, aparte de 400.000 dólares en Bitcoin que se enviaron accidentalmente a las billeteras frías a principios de febrero, están vacías, lo que significa que todavía faltan 100 millones de dólares de la Criptomonedas .

EY publicadosu tercer informesobre Quadriga el viernes por la noche, describiendo el progreso que ha logrado desde su nombramiento como monitor a principios de febrero. Si bien algunos detalles del informe ya eran públicos, como el progreso de EY para lograr que los procesadores de pagos externos transfirieran sus tenencias fiduciarias a Quadriga, hasta ahora la firma de auditoría se había negado rotundamente a proporcionar mucha información sobre su búsqueda de las criptomonedas desaparecidas de la plataforma.

Para recapitular, Quadriga anunció a finales de enero que debía a sus clientesCasi 200 millones de dólares en criptomonedas y moneda fiduciaria, con Cripto representando la mayor parte, con aproximadamente 137 millones de dólares. Estas criptomonedas eran inaccesibles, según la compañía, ya que el difunto fundador y director ejecutivo, Gerald Cotten, supuestamente mantenía la mayor parte de las tenencias de la plataforma en almacenamiento en frío, y solo él controlaba las claves privadas de sus cuentas.

Antes del viernes, ni Quadriga ni EY publicaron las direcciones de billetera fría, lo que provocó especulaciones de que tal vez no existieran.

Ahora, por primera vez, EY ha identificado oficialmente seis direcciones de billeteras frías de Bitcoin que, según afirma, Quadriga utilizó. Cinco fueron previamente identificados por investigadores independientesdespués del intercambiotransferidos automáticamente 103 BTCen lo que se denominó un "error de configuración de la plataforma." El viernes por la tarde, el saldo total de estas cinco billeteras era de 104 Bitcoin, o alrededor de 400.000 dólares.

El sexto

La dirección que EY publicó no contiene existencias de Bitcoin , aunque se transfirieron 31 BTC (118.000 dólares) de la billetera el 3 de diciembre, apenas unos días antes de la muerte de Cotten.

Eso significa que 26.350 Bitcoin (con un valor aproximado de 100 millones de dólares) adeudados a clientes no estaban en estas billeteras frías. Según el informe:

El Monitor ha indagado con los Solicitantes sobre el motivo de la falta de reservas de Criptomonedas en las Monederas Frías de Bitcoin Identificadas desde abril de 2018. Hasta la fecha, los Solicitantes no han podido identificar un motivo por el cual Quadriga pudo haber dejado de usar las Monederas Frías de Bitcoin Identificadas para depósitos en abril de 2018. Sin embargo, el Monitor y la Gerencia continuarán revisando la base de datos de Quadriga para obtener más información.

EY no indicó si podría haber otras billeteras de almacenamiento en frío de Bitcoin además de las seis publicadas el viernes. Tampoco identificó las billeteras frías que almacenan ether, Litecoin, Bitcoin Gold ni ninguna de las otras monedas que la plataforma de intercambio lista.

Dejando de lado las billeteras frías, se han depositado alrededor de $21,000 CAD ($16,000 USD) en forma de varias criptomonedas en las billeteras HOT o en línea de Quadriga desde su presentación inicial el 31 de enero. EY está trabajando con Quadriga para determinar quién ha estado depositando fondos en las billeteras HOT del intercambio, y más adelante se presentará una recomendación sobre qué hacer con la situación.

Intercambios

QuadrigaCX podría haber tenido cuentas en al menos 14 intercambios de Cripto diferentes, según el informe.

EY se ha puesto en contacto con estas plataformas de intercambio y, hasta la fecha, cuatro han respondido. Al menos algunas confirmaron que Cotten o Quadriga tenían cuentas, y una de ONE transfirió una cantidad mínima de Criptomonedas a EY.

El informe no especificó de qué bolsas se trataba.

Algunas de las criptomonedas previamente almacenadas en las billeteras frías de Bitcoin identificadas fueron enviadas, demostrablemente, a plataformas de intercambio, según EY. Si bien "no es posible determinar con absoluta certeza a partir de información pública quién es el propietario de una dirección", las herramientas existentes pueden confirmar que ciertas plataformas de intercambio poseen direcciones específicas.

Dicho esto, EY agregó que "su investigación sobre las cuentas de cambio está en una etapa preliminar", y agregó:

Hasta el momento, el Monitor no ha podido determinar el origen de los depósitos en ninguna de las cuentas de las plataformas de intercambio ni adónde se transfirió la Criptomonedas . Se están realizando esfuerzos para intentar preservar y recuperar cualquier Criptomonedas de Quadriga, si la hubiera, que se encuentre en otras plataformas de intercambio.

Cuentas de AWS

Al parecer, Cotten creó una cuenta en Amazon Web Services para almacenar los datos de Quadriga, al igual que José Reyes, propietario y operador de dos de los procesadores de pagos que utilizaba Quadriga. Según el informe, AWS informó a EY que no podía proporcionar más información, ya que Cotten utilizaba una cuenta personal para la plataforma.

Como tal, EY está solicitando una orden judicial para obligar a AWS a proporcionar acceso tanto a ella como a Quadriga.

En particular, el monitor busca registros contables o algún tipo de libro de contabilidad que pueda verificar las cuentas y los saldos que Quadriga controlaba. Hasta el momento, la empresa ha obtenido acceso a los saldos de las cuentas de algunos usuarios y a la información de sus transacciones.

"El Monitor cree que es imperativo que se realice una copia de seguridad de los Datos de la Plataforma Quadriga y se proteja con el Monitor lo antes posible. Los Datos de la Plataforma ayudarán a la investigación en curso del Monitor sobre los negocios, asuntos y activos potenciales de Quadriga que puedan recuperarse para el beneficio de las partes interesadas de los Solicitantes", decía el informe.

Otras notas

EY apoyará el esfuerzo de Quadriga para nombrarun director de reestructuración, que Jennifer Robertson, viuda de Cotten y albacea testamentaria, solicitó en un expediente judicial previo. Robertson afirmó no tener la experiencia necesaria para ayudar a EY con sus investigaciones Cripto y que ha sido denostada en comentarios en línea.

Además, EY también está de acuerdo en que extender la suspensión de los procedimientos implementados para proteger a Quadriga de las demandas de los inversores por 45 o 60 días "es apropiado".

Por otra parte, Miller Thomson y Cox & Palmer, los dos despachos de abogados canadiensesdesignado como abogado representantePara representar a los acreedores de la bolsa, solicitan que sólo se conceda una prórroga de 30 días, así como el derecho de modificar o variar la orden inicial.

EY considera que sería adecuado conceder una de las solicitudes.

Miller Thomson por separadoemitió un avisoa los usuarios afectados, que incluyó un llamado a los solicitantes para que participen en el comité de usuarios afectados "que proporcionará información e instruirá a los abogados representantes" durante los procedimientos.

Los acreedores interesados deberán presentar su solicitud antes del 8 de marzo.

Los acreedores que no deseen ser representados por los dos bufetes de abogados deberán darse de baja antes del 29 de abril.presentando un formulario por separado.