$100 milioni in meno: l'audit di QuadrigaCX T riesce a giustificare i 26.000 Bitcoin mancanti

Ernst and Young (EY), l'organismo di controllo nominato dal tribunale per QuadrigaCX, ha finalmente fornito gli indirizzi blockchain per i portafogli Bitcoin freddi (o offline) del Cripto scambio in difficoltà.

E a parte 400.000 dollari in Bitcoin inviati accidentalmente ai cold wallet all'inizio di febbraio, questi sono vuoti, il che significa che mancano ancora 100 milioni di dollari in Criptovaluta .

EY ha rilasciatoil suo terzo rapportosu Quadriga venerdì sera, delineando i progressi compiuti da quando è stata nominata per la prima volta monitor all'inizio di febbraio. Mentre alcuni dettagli nel rapporto erano già pubblici, come i progressi di EY nel convincere i processori di pagamento di terze parti a trasferire nuovamente le partecipazioni fiat a Quadriga, fino ad ora la società di revisione si era rifiutata categoricamente di fornire molte informazioni sulla sua ricerca delle criptovalute mancanti dell'exchange.

Riassumendo, Quadriga ha annunciato a fine gennaio di dover pagare ai propri clientiquasi 200 milioni di dollari in criptovalute e valute fiat, con le Cripto che ne costituivano la maggior parte, per circa 137 milioni di dollari. Queste criptovalute erano inaccessibili, ha affermato la società, poiché il fondatore e CEO defunto Gerald Cotten avrebbe mantenuto la maggior parte delle partecipazioni dell'exchange in cold storage e solo lui controllava le chiavi private dei suoi account.

Prima di venerdì, né Quadriga né EY avevano reso pubblici gli indirizzi dei cold wallet, il che ha fatto sorgere l'ipotesi che forse non esistessero.

Ora, per la prima volta, EY ha ufficialmente identificato sei indirizzi di cold wallet Bitcoin che, a suo dire, Quadriga ha utilizzato. Cinque erano precedentemente identificati da ricercatori indipendentidopo lo scambiotrasferiti automaticamente 103 BTCin quello che veniva definito un "errore di impostazione della piattaforma." Venerdì pomeriggio, il saldo totale di questi cinque portafogli era di 104 Bitcoin, ovvero circa 400.000 dollari.

Il sesto

L'indirizzo rilasciato da EY non contiene alcun saldo in Bitcoin , sebbene 31 BTC (118.000 $) siano stati trasferiti dal portafoglio il 3 dicembre, pochi giorni prima della morte di Cotten.

Ciò significa che 26.350 Bitcoin (del valore di circa 100 milioni di $) dovuti ai clienti non erano in questi cold wallet. Secondo il rapporto:

"Il Monitor ha chiesto ai Richiedenti informazioni sul motivo della mancanza di riserve Criptovaluta nei Cold Wallet Bitcoin identificati da aprile 2018. Ad oggi, i Richiedenti non sono stati in grado di identificare un motivo per cui Quadriga potrebbe aver smesso di utilizzare i Cold Wallet Bitcoin identificati per i depositi ad aprile 2018, tuttavia, il Monitor e la Direzione continueranno a esaminare il database Quadriga per ottenere ulteriori informazioni."

EY non ha indicato se potrebbero esserci altri portafogli cold storage Bitcoin oltre ai sei pubblicati venerdì. Né ha identificato i portafogli cold che contengono ether, Litecoin, Bitcoin Gold o qualsiasi altra moneta elencata dall'exchange.

A parte i cold wallet, circa 21.000 CAD (16.000 USD) sono stati depositati sotto forma di varie criptovalute sui portafogli HOT(o online) di Quadriga dalla sua presentazione iniziale il 31 gennaio. EY sta collaborando con Quadriga per determinare chi ha depositato fondi sui portafogli HOT dell'exchange e in seguito verrà presentata una raccomandazione su come procedere in merito alla situazione.

Scambi

Secondo il rapporto, QuadrigaCX potrebbe aver detenuto conti su almeno 14 diversi exchange Cripto .

EY ha contattato questi exchange e, fino ad oggi, quattro hanno risposto. Almeno alcuni di questi exchange hanno confermato che Cotten o Quadriga detenevano conti e ONE ha trasferito una quantità "minima" di Criptovaluta a EY.

Il rapporto non ha specificato di quali borse si trattasse.

Alcune delle criptovalute precedentemente detenute nei cold wallet Bitcoin identificati sono state inviate in modo dimostrabile agli exchange, ha affermato EY. Sebbene "non sia possibile accertare con assoluta certezza da informazioni pubbliche chi sia il proprietario di un indirizzo", gli strumenti esistenti possono confermare che alcuni exchange possiedono indirizzi specifici.

Detto questo, EY ha aggiunto che "la sua indagine sui conti di cambio è in una fase preliminare", aggiungendo:

"A questo punto, il Monitor non è stato in grado di determinare la fonte dei depositi in nessuno degli account di scambio o dove è stata trasferita la Criptovaluta . Sono in corso sforzi per cercare di preservare e recuperare qualsiasi Criptovaluta Quadriga, se presente, situata in altri scambi."

Account AWS

Sembra che Cotten abbia creato un account con Amazon Web Services per archiviare i dati Quadriga, così come ha fatto Jose Reyes, il proprietario e gestore di due dei processori di pagamento utilizzati da Quadriga. Secondo il rapporto, AWS ha detto a EY che non poteva fornire ulteriori informazioni poiché Cotten utilizzava un account personale per la piattaforma.

Pertanto, EY chiede un'ordinanza del tribunale per obbligare AWS a fornire l'accesso sia a essa che a Quadriga.

In particolare, il monitor sta cercando registrazioni contabili o un qualche tipo di registro che possa verificare i conti e i saldi controllati da Quadriga. Finora, la società ha ottenuto l'accesso ad alcuni saldi dei conti utente e alle informazioni sulle transazioni.

"Il Monitor ritiene che sia fondamentale che una copia dei dati della piattaforma Quadriga venga sottoposta a backup e protetta presso il Monitor il prima possibile. I dati della piattaforma aiuteranno il Monitor nelle indagini in corso sulle attività, gli affari e i potenziali asset di Quadriga che potrebbero essere recuperabili a vantaggio degli stakeholder dei richiedenti", si legge nel rapporto.

Altre note

EY sosterrà la spinta di Quadriga per nominareun responsabile della ristrutturazione, che Jennifer Robertson, vedova di Cotten e esecutrice testamentaria del suo patrimonio, ha richiesto in un precedente atto in tribunale. Robertson ha affermato di non avere l'esperienza necessaria per assistere EY nelle sue indagini Cripto e di essere stata denigrata in "commenti online".

Inoltre, EY concorda anche sul fatto che estendere di 45 o 60 giorni la sospensione dei procedimenti attuata per proteggere Quadriga dalle azioni legali degli investitori "è appropriato".

D'altro canto, Miller Thomson e Cox & Palmer, i due studi legali canadesinominato avvocato rappresentanteper rappresentare i creditori della borsa, chiedono che venga concessa solo una proroga di 30 giorni, nonché il diritto di modificare o variare l'ordine iniziale.

EY ritiene che accogliere ONE delle richieste sarebbe opportuno.

Miller Thomson separatamenteha emesso un avvisoagli utenti interessati, che includeva un invito ai richiedenti a far parte del comitato degli utenti interessati "che fornirà informazioni e istruirà l'avvocato rappresentativo" durante il procedimento.

I creditori interessati dovranno presentare domanda entro l'8 marzo.

I creditori che non desiderano essere rappresentati dai due studi legali devono rinunciare entro il 29 aprilecompilare un modulo separato.