Недостача в 100 миллионов долларов: аудит QuadrigaCX T может объяснить пропажу 26 тысяч Bitcoin

Компания Ernst and Young (EY), назначенная судом для надзора за QuadrigaCX, наконец-то предоставила адреса блокчейна для холодных, или офлайн, Bitcoin кошельков этой неблагополучной Криптo биржи.

И если не считать Bitcoin на сумму 400 000 долларов, которые были случайно отправлены на холодные кошельки в начале февраля, они пусты, а это значит, что Криптовалюта на сумму 100 миллионов долларов по-прежнему не хватает.

EY выпущенего третий отчетна Quadriga поздно вечером в пятницу, описав прогресс, достигнутый с момента первого назначения наблюдателем в начале февраля. Хотя некоторые детали в отчете уже были публичными, например, прогресс EY в получении сторонних платежных процессоров для перевода фиатных активов обратно в Quadriga, до сих пор аудиторская фирма упорно отказывалась предоставлять подробную информацию о своем поиске пропавших криптовалют биржи.

Напомним, в конце января Quadriga объявила, что она задолжала своим клиентампочти 200 миллионов долларов в криптовалютах и фиатных деньгах, при этом Криптo составляет основную часть в размере около $137 млн. Эти криптовалюты были недоступны, заявила компания, поскольку покойный основатель и генеральный директор Джеральд Коттен, как сообщается, держал большую часть активов биржи в холодном хранилище, и только он контролировал закрытые ключи к ее счетам.

До пятницы ни Quadriga, ни EY не публиковали адреса холодных кошельков, что породило предположения о том, что их, возможно, не существует.

Теперь, впервые, EY официально идентифицировала шесть адресов холодных Bitcoin кошельков, которые, по ее словам, использовала Quadriga. Пять из них были ранее идентифицированный независимыми исследователямипосле обменаавтоматически переведено 103 BTCв том, что было названо "ошибка настройки платформы«В пятницу днем ​​общий баланс этих пяти кошельков составил 104 Bitcoin, или около 400 000 долларов США.

Шестой

Адрес, опубликованный EY, не содержит никаких Bitcoin сбережений, хотя 31 BTC (118 000 долларов США) был переведен из кошелька 3 декабря, всего за несколько дней до смерти Коттена.

Это означает, что 26 350 Bitcoin (стоимостью около 100 миллионов долларов), причитающихся клиентам, не были в этих холодных кошельках. Согласно отчету:

«Монитор запросил у Заявителей причину отсутствия резервов Криптовалюта в идентифицированных холодных кошельках Bitcoin с апреля 2018 года. На сегодняшний день Заявители не смогли определить причину, по которой Quadriga могла прекратить использовать идентифицированные холодные кошельки Bitcoin для депозитов в апреле 2018 года, однако Монитор и Руководство продолжат проверку базы данных Quadriga для получения дополнительной информации».

EY не указала, могут ли быть другие кошельки холодного хранения Bitcoin , помимо шести, опубликованных в пятницу. Она также не указала холодные кошельки, хранящие эфир, Litecoin, Bitcoin Gold или любую другую монету, перечисленную биржей.

Помимо холодных кошельков, с момента подачи первой заявки 31 января на HOT, или онлайн-, кошельки Quadriga было переведено около 21 000 канадских долларов (16 000 долларов США) в виде различных криптовалют. EY работает с Quadriga, чтобы определить, кто вносил средства на HOT кошельки биржи, и рекомендации о том, что делать в этой ситуации, будут представлены позже.

Обмены

В отчете говорится, что QuadrigaCX могла иметь счета как минимум на 14 различных Криптo биржах.

EY обратилась к этим биржам, и на сегодняшний день ответили четыре. По крайней мере некоторые из этих бирж подтвердили, что у Cotten или Quadriga есть счета, и ONE перевела «минимальное» количество Криптовалюта в EY.

В отчете не уточняется, какие именно это были биржи.

Некоторые криптовалюты, ранее хранившиеся в идентифицированных холодных Bitcoin кошельках, были доказуемо отправлены на биржи, заявила EY. Хотя «невозможно с абсолютной уверенностью установить из публичной информации, кто является владельцем адреса», существующие инструменты могут подтвердить, что определенные биржи владеют конкретными адресами.

При этом EY добавила, что «ее расследование в отношении счетов на бирже находится на предварительной стадии», добавив:

«На данный момент Monitor не удалось определить источник депозитов на счетах какой-либо биржи или куда была переведена Криптовалюта . В настоящее время предпринимаются усилия по сохранению и возврату любой Криптовалюта Quadriga, если таковая имеется, находящейся на других биржах».

Аккаунты AWS

Похоже, что Коттен создал учетную запись на Amazon Web Services для хранения данных Quadriga, как и Хосе Рейес, владелец и оператор двух платежных систем, используемых Quadriga. Согласно отчету, AWS сообщила EY, что не может предоставить дополнительную информацию, поскольку Коттен использовал личную учетную запись для платформы.

В связи с этим EY просит суд вынести постановление, обязывающее AWS предоставить доступ как к ней, так и к Quadriga.

В частности, монитор ищет бухгалтерские записи или какую-то бухгалтерскую книгу, которая может проверить счета и балансы, которые контролировала Quadriga. На данный момент компания получила доступ к некоторым балансам счетов пользователей и информации о транзакциях.

«Наблюдатель считает крайне важным, чтобы копия данных платформы Quadriga была создана и сохранена с помощью Monitor как можно скорее. Данные платформы помогут Наблюдателю в продолжающемся расследовании бизнеса, дел и потенциальных активов Quadriga, которые могут быть возвращены в интересах заинтересованных сторон Заявителей», — говорится в отчете.

Другие заметки

EY поддержит стремление Quadriga назначитьглавный специалист по реструктуризации, которую Дженнифер Робертсон — вдова Коттена и исполнитель его имущества — запросила в предыдущем судебном иске. Робертсон заявила, что у нее нет необходимого опыта, чтобы помогать EY в ее Криптo , и что ее оклеветали в «онлайн-комментариях».

Кроме того, EY также соглашается с тем, что продление приостановления разбирательства, введенного для защиты Quadriga от исков инвесторов, на 45 или 60 дней «является целесообразным».

С другой стороны, Miller Thomson и Cox & Palmer, две канадские юридические фирмыназначен представительным адвокатомпредставляющие кредиторов биржи, просят предоставить им лишь 30-дневную отсрочку, а также право вносить поправки или изменять первоначальный приказ.

EY считает, что удовлетворить ONE из просьб было бы правильным.

Миллер Томсон отдельновыдано уведомлениепострадавшим пользователям, в котором содержался призыв к заявителям вступить в комитет пострадавших пользователей, «который будет предоставлять информацию и давать указания представительному адвокату» в ходе разбирательства.

Заинтересованные кредиторы должны подать заявку до 8 марта.

Кредиторы, которые не желают, чтобы их интересы представляли две юридические фирмы, должны отказаться от этого до 29 апреля.подача отдельной формы.