$100 Million Short: Ang QuadrigaCX Audit ay T Magagawa ng Account para sa 26K Nawawalang Bitcoin

Si Ernst and Young (EY), ang monitor na itinalaga ng hukuman para sa QuadrigaCX, ay sa wakas ay nagbigay ng mga address ng blockchain para sa malamig, o offline, Bitcoin wallet ng may sakit Crypto exchange.

At bukod sa $400,000 na halaga ng Bitcoin na aksidenteng naipadala sa mga cold wallet noong unang bahagi ng Pebrero, wala silang laman, ibig sabihin, nawawala pa rin ang $100 milyon ng Cryptocurrency .

Inilabas ni EY pangatlong ulat nito sa Quadriga noong huling bahagi ng Biyernes, na binabalangkas ang pag-unlad na nagawa nito mula noong unang hinirang na monitor sa simula ng Pebrero. Habang ang ilang mga detalye sa ulat ay pampubliko na, tulad ng pag-usad ng EY sa pagkuha ng mga third-party na nagproseso ng pagbabayad upang ilipat ang mga fiat holdings pabalik sa Quadriga, hanggang ngayon ang audit firm ay matatag na tumanggi na magbigay ng maraming impormasyon tungkol sa paghahanap nito para sa nawawalang cryptocurrencies ng exchange.

Sa pagbabalik-tanaw, inihayag ni Quadriga sa katapusan ng Enero na may utang ito sa mga customer nito halos $200 milyon sa parehong cryptocurrencies at fiat, na may Crypto na bumubuo sa bulk sa humigit-kumulang $137 milyon. Ang mga cryptocurrencies na ito ay hindi naa-access, sinabi ng kumpanya, dahil ang namatay na tagapagtatag at CEO na si Gerald Cotten ay iniulat na itinago ang karamihan sa mga hawak ng palitan sa malamig na imbakan, at siya lamang ang kumokontrol sa mga pribadong susi sa mga account nito.

Bago ang Biyernes, hindi inilabas ni Quadriga o EY ang malamig na mga address ng wallet, na nag-udyok sa haka-haka na marahil ay wala ang mga ito.

Ngayon, sa unang pagkakataon, opisyal na natukoy ng EY ang anim Bitcoin cold wallet address na sinasabi nitong ginamit ni Quadriga. Lima ay naunang natukoy ng mga independyenteng mananaliksik pagkatapos ng palitan awtomatikong inilipat ang 103 BTC sa tinatawag na "error sa setting ng platform." Noong Biyernes ng hapon, ang kabuuang balanse ng limang wallet na ito ay 104 Bitcoin, o humigit-kumulang $400,000.

Ang pang-anim

Ang address na inilabas ng EY ay hindi naglalaman ng Bitcoin holdings, kahit na 31 BTC ($118,000) ang inilipat mula sa wallet noong Disyembre 3, ilang araw bago mamatay si Cotten.

Nangangahulugan iyon na 26,350 Bitcoin (nagkakahalaga ng humigit-kumulang $100 milyon) na inutang sa mga customer ay wala sa mga cold wallet na ito. Ayon sa ulat:

"Ang Monitor ay gumawa ng mga katanungan sa mga Aplikante tungkol sa dahilan ng kakulangan ng mga reserbang Cryptocurrency sa Natukoy na Bitcoin Cold Wallets mula noong Abril 2018. Sa ngayon, ang mga Aplikante ay hindi matukoy ang dahilan kung bakit maaaring tumigil si Quadriga sa paggamit ng Natukoy na Bitcoin Cold Wallets para sa mga deposito noong Abril 2018, gayunpaman, ang Monitor at Pamamahala ay patuloy na susuriin ang karagdagang impormasyon sa Quadriga."

Hindi ipinahiwatig ng EY kung maaaring may iba pang Bitcoin cold storage wallet bukod sa anim na na-publish noong Biyernes. Hindi rin nito natukoy ang mga cold wallet na may hawak na ether, Litecoin, Bitcoin Gold o alinman sa iba pang mga barya na nakalista sa exchange.

Bukod sa malamig na mga wallet, humigit-kumulang $21,000 CAD ($16,000 USD) ang na-deposito sa anyo ng iba't ibang cryptocurrencies sa Quadriga's HOT, o, online, mga wallet mula noong unang pag-file nito noong Ene. 31. Nakikipagtulungan ang EY sa Quadriga upang matukoy kung sino ang nagdeposito ng mga pondo sa mga HOT wallet ng exchange, at isang rekomendasyon sa susunod na gagawin tungkol sa magiging sitwasyon.

Mga palitan

Maaaring may hawak na account ang QuadrigaCX sa hindi bababa sa 14 na magkakaibang Crypto exchange, sinabi ng ulat.

Naabot na ng EY ang mga palitan na ito, at hanggang ngayon, apat ang tumugon. Hindi bababa sa ilan sa mga palitan na ito ang nagkumpirma na si Cotten o Quadriga ay may hawak na mga account, at ang ONE ay naglipat ng "minimal" na halaga ng Cryptocurrency sa EY.

Hindi tinukoy ng ulat kung aling mga palitan ang mga ito.

Ang ilan sa mga cryptocurrencies na dating hawak sa mga natukoy na Bitcoin cold wallet ay napatunayang ipinadala sa mga palitan, sabi ni EY. Bagama't "hindi posibleng tiyakin nang may ganap na katiyakan mula sa pampublikong impormasyon kung sino ang may-ari ng isang address," maaaring kumpirmahin ng mga kasalukuyang tool na ang ilang partikular na palitan ay nagmamay-ari ng mga partikular na address.

Iyon ay sinabi, idinagdag ng EY na "ang pagsisiyasat nito sa mga exchange account ay nasa isang paunang yugto," idinagdag:

"Sa puntong ito, hindi pa natukoy ng Monitor ang pinagmulan ng mga deposito sa alinman sa mga exchange account o kung saan inilipat ang Cryptocurrency . Ang mga pagsisikap ay isinasagawa upang subukang mapanatili at mabawi ang anumang Quadriga Cryptocurrency, kung mayroon man, na matatagpuan sa iba pang mga palitan."

Mga AWS account

Lumilitaw na nag-set up si Cotten ng isang account sa Amazon Web Services upang mag-imbak ng data ng Quadriga, tulad ng ginawa ni Jose Reyes, ang may-ari at operator ng dalawa sa mga nagproseso ng pagbabayad na ginamit ni Quadriga. Ayon sa ulat, sinabi ng AWS sa EY na hindi ito makakapagbigay ng anumang karagdagang impormasyon dahil gumamit si Cotten ng personal na account para sa platform.

Dahil dito, humihiling ang EY ng utos ng hukuman para pilitin ang AWS na magbigay ng access dito at sa Quadriga.

Sa partikular, ang monitor ay naghahanap ng mga talaan ng accounting o ilang uri ng ledger na maaaring i-verify ang mga account at balanse na kinokontrol ni Quadriga. Sa ngayon, ang kumpanya ay nakakuha ng access sa ilang mga balanse ng user account at impormasyon ng transaksyon.

"Naniniwala ang Monitor na kinakailangang i-back up ang isang kopya ng Data ng Quadriga Platform at i-secure sa Monitor sa lalong madaling panahon. Tutulungan ng Data ng Platform ang patuloy na pagsisiyasat ng Monitor sa negosyo, mga gawain, at mga potensyal na asset ng Quadriga na maaaring ma-recover para sa pakinabang ng mga stakeholder ng mga Aplikante," sabi ng ulat.

Iba pang mga tala

Susuportahan ng EY ang pagtulak ni Quadriga na magtalaga isang punong opisyal ng restructuring, na hiniling ni Jennifer Robertson – balo ni Cotten at tagapagpatupad ng kanyang ari-arian – sa isang nakaraang paghaharap sa korte. Sinabi ni Robertson na wala siyang kinakailangang karanasan upang tulungan ang EY sa mga pagsisiyasat nito sa Crypto at na siya ay hinamak sa "online na komentaryo."

Dagdag pa rito, sumasang-ayon din ang EY na ang pagpapalawig sa pananatili ng mga paglilitis na ipinatupad upang protektahan si Quadriga mula sa mga demanda ng mamumuhunan sa loob ng 45 o 60 araw ay "angkop."

Sa kabilang banda, sina Miller Thomson at Cox & Palmer, ang dalawang Canadian law firm hinirang bilang kinatawan na tagapayo upang kumatawan sa mga nagpapautang ng palitan, ay humihiling na bigyan lamang ng 30-araw na extension, gayundin ang karapatang amyendahan o baguhin ang paunang order.

Naniniwala ang EY na ang pagbibigay ng ONE sa mga kahilingan ay magiging wasto.

Miller Thomson nang hiwalay naglabas ng notice sa mga apektadong user na may kasamang panawagan para sa mga aplikante na maglingkod sa komite ng mga apektadong user "na magbibigay ng impormasyon sa at magtuturo ng kinatawan na tagapayo" sa panahon ng mga paglilitis.

Ang mga interesadong nagpapautang ay dapat mag-apply bago ang Marso 8.

Ang mga nagpapautang na hindi gustong maging kinatawan ng dalawang law firm ay dapat mag-opt out bago ang Abril 29 sa pag-file ng isang hiwalay na form.