La préparation des déclarations de revenus Crypto est une activité importante aux États-Unis, car l'investissement en Cryptomonnaie est devenu un secteur à part entière. Un marché mondial de 1,9 billion de dollars.

Les startups qui aident les Américains à calculer leurs gains en Crypto et les impôts qui en découlent ont levé des centaines de millions et atteint des valorisations de plusieurs milliards de dollars. Même les services traditionnels de préparation des déclarations fiscales ont lancé des offres pour ce créneau florissant. Et peut-être pas trop tôt, avec des valorisations NEAR des sommets historiques de l'année dernière, une prolifération de de nouvelles façons à profit sur Les actifs numériques et l'IRS à la recherche des fraudeurs fiscaux en Crypto .

Cet article fait partie de CoinDeskSemaine de l'impôt

Il est difficile d'évaluer la taille de ce créneau. « Si je devais donner une estimation, j'estimerais que le marché américain de la préparation des déclarations de revenus Crypto vaut actuellement 400 millions de dollars, mais ce chiffre augmente de manière exponentielle d'année en année à mesure que les régulateurs prennent des mesures de répression », a déclaré David Kemmerer, cofondateur et PDG de CryptoTrader.Tax.

L'IRS a commencé à examiner de près la Cryptomonnaie à l'été 2019, lorsqu'il a envoyé des milliers de courrieraux contribuables que l'agence soupçonnait de ne pas déclarer correctement leurs impôts liés à la cryptographie.

« Ce que j'ai vu au cours des dernières années, c'est que les consommateurs ont commencé à se rendre compte qu'ils devaient payer des impôts, mais c'était tellement écrasant qu'ils l'ont tout simplement ignoré », a déclaré Michelle O'Connor, vice-présidente du marketing chezTaxBit. Mais ensuite, ils ont commencé à recevoir des « lettres effrayantes de l’IRS ».

En octobre 2019, l’IRS a publié sonpremier guide détaillé sur la manière dont les contribuables doivent déclarer les revenus liés à la crypto-monnaie. La même année, l'agence a inclus une question sur les transactions en Cryptomonnaie dans l'annexe A des formulaires individuels 1040. En 2020, la question est devenue obligatoire pour tous les contribuables américains.

Les investisseurs ont compris le message, affirment les professionnels de la fiscalité.

« Nous verrons les taux de conformité les plus élevés parmi les consommateurs et les entreprises qui déclarent leurs impôts sur les Crypto pour 2021 et nous nous attendons à voir les taux de conformité augmenter de manière exponentielle d'année en année à l'avenir », a déclaré Dan Hannum, directeur de l'exploitation de ZenLedger.

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À l’avenir, la Technologies deviendra de plus en plus complexe, avec une Finance décentralisée (DeFi) et les jetons non fongibles (NFTs) de plus en plus adoptés, et avec le fisc qui les surveille, de plus en plus de personnes auront besoin d'aide pour gérer leurs obligations fiscales.

L'IRS fait une distinction entre différents types de transactions, de sorte que la comptabilité des Cryptomonnaie peut être délicate, et le moyen le plus sûr pour les consommateurs semble souvent être de demander l'aide d'un professionnel - ou d'utiliser un logiciel spécialisé.

Difficile à mesurer

Les estimations de la taille du marché de la préparation des déclarations fiscales Crypto varient.

« Nous pensons qu'en raison de l'adoption massive des Crypto l'année dernière en particulier, la base d'utilisateurs de Crypto pourrait atteindre près de 16 % de la population américaine, ce qui nous amène à 53 millions de contribuables potentiels en Crypto monnaies », a déclaré Robin Singh, fondateur de Koinly, citant l'année dernière. Rapport de recherche Pew à propos de l'adoption des Crypto aux États-Unis

Mark Steber, directeur des impôts chez Jackson Hewitt, la deuxième plus grande société de préparation d'impôts du pays avec des bureaux dans tout le pays, a cité une situation plus modesteestimation du cabinet de conseil Chappuis Halder :environ 15,3 millions de titulaires de comptes, soit environ 9 % des contribuables aux États-Unis, et 35 à 68 millions dans le monde.

Les chiffres officiels disponibles ne sont pas si impressionnants, souligne Shehan Chandrasekera, responsable de la stratégie chez CoinTracker : l'IRS a jusqu'à présent publié des statistiques pour la saison fiscale 2019, et selon l'rapport, seulement environ 928 000 contribuables ont déclaré avoir effectué des transactions en Crypto au cours de l'exercice 2019 (des données plus récentes ne sont pas encore disponibles).

Toutefois, cela est susceptible de changer.

« Sur la base des tendances et des informations sur le marché, nous pensons qu'au moins la moitié de la population déclarante d'impôts aux États-Unis (environ 75 millions) a quelque chose à voir avec la Crypto», a déclaré Chandrasekera.

« Certains peuvent avoir des transactions imposables pour lesquelles ils doivent remplir des formulaires auprès de l'IRS. Certains peuvent êtreLes détenteurs de cartes « sans aucune obligation de déclaration jusqu'à ce qu'ils vendent des actifs », a-t-il ajouté, utilisant l'argot Crypto pour les détenteurs à long terme.

Les sociétés de préparation des déclarations fiscales n'ont T voulu divulguer le nombre de leurs clients. Mais elles ont attiré des investissements importants.

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En août dernier, TaxBit, qui calcule les taxes Crypto à la fois pour les consommateurs et pour les IRS, ​​a levé 300 millions de dollarsdans une série B avec une valorisation de 1,33 milliard de dollars. CoinTrackera levé 100 millions de dollars en janvier et est désormais valorisée à 1,3 milliard de dollars. La société a également annoncé un accord exclusif avec Coinbase pour aider les utilisateurs de la bourse cotée au Nasdaq à déclarer correctement leurs impôts sur les Crypto .

Koinly, une autre entreprise de cette catégorie, « constate une augmentation significative de son nombre d’utilisateurs », a déclaré Singh. La raison en est l’immaturité relative de l’industrie de la Crypto .

Cette hausse « est alimentée par les formulaires 1099 que les bourses envoient à leurs utilisateurs », a déclaré Singh. « Ces formulaires sont complètement inexacts dans la plupart des cas, car les traders de Crypto ont un certain nombre de portefeuilles et de comptes d’échange, et ONE bourse ne peut produire un rapport précis de l’ensemble de l’activité Crypto . »

Ce problème est également à l'origine des « lettres effrayantes de l'IRS » mentionnées par O'Connor il y a deux ans. Les échanges de Cryptomonnaie envoyaient des rapports fiscaux générés pour leurs utilisateurs, mais ces formulaires se sont avérés être incorrect, a-t-elle déclaré : Les données sur les transactions et les gains des utilisateurs n'étaient pas contrebalancées par les informations sur leurs achats initiaux, ce qui faisait penser à l'IRS qu'ilsont sous-déclaré leurs impôts.

Des niches dans des niches

Sur ce vaste marché, les entreprises ont choisi des positions différentes. Certaines se sont d’abord adressées aux consommateurs de détail, d’autres se sont concentrées sur les entreprises, et d’autres encore ont choisi de fournir des Technologies aux régulateurs.

TaxBit se concentre avant tout sur les entreprises de Crypto : selon O'Connor, le désordre initial avec les formulaires fiscaux envoyés par erreur par les échanges a fait réfléchir le fondateur de son entreprise à la manière dont la situation peut être résolue à la CORE. Ainsi, dans le modèle de TaxBit, les échanges utilisant le service de TaxBit, ou rejoignant simplement son réseau TaxBit, peuvent offrir gratuitcomptabilité fiscale pour tous leurs utilisateurs.

Quant aux clients de détail, Mme O’Connor a refusé de révéler des chiffres concrets, mais a déclaré que l’année dernière, TaxBit avait généré « des millions de formulaires fiscaux » pour les consommateurs. « Cette année, nous sommes en passe de multiplier par dix ce que nous avons fait l’année dernière », a-t-elle déclaré.

TaxBit propose son service gratuitement aux utilisateurs de ses clients d'entreprise. CoinTracker facture 59 $ pour les « amateurs » (moins de 100 transactions par an), 199 $ pour les clients « premium » (moins de 1 000 $) et personnalise les prix pour les plus gros clients.

ZenLedger est un concurrent plus petit de TaxBit et CoinTracker eta levé 6 millions de dollars « En août dernier, la société a lancé une série A. Elle a choisi une approche opposée : se concentrer sur les utilisateurs de détail et créer autant d'intégrations de blockchain différentes qu'ils le demandent – ​​et les entreprises Réseaux sociaux», a déclaré Hannum.

Cette année, ZenLedger souhaite servir 400 000 clients, ce qui représenterait une croissance de 8 fois par rapport à l'année précédente, a déclaré Hannum à CoinDesk. En termes de chiffre d'affaires, l'entreprise a connu une croissance de 12 fois, entièrement tirée par le commerce de détail.

Avec leProjet de loi sur les infrastructuresadopté par le Congrès l'année dernière, stipulant que les États-Unis collecteront30 milliards de dollars En ce qui concerne les taxes liées aux cryptomonnaies au cours des 10 prochaines années, l'IRS est désormais occupé à renforcer ses ressources technologiques et Human , a déclaré Hannum. Au cours des 10 prochaines années, l'IRS va 80 milliards de dollars du financement fédéral pour investir dans la technologie et les personnes – « un pourcentage important de cela sera utilisé pour la Cryptomonnaie», a déclaré Hannum.

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C'est une autre opportunité pour les sociétés de comptabilité Crypto : fournir des solutions médico-légales aux agences gouvernementales pour les aider à trouver les traders de Crypto qui ne déclarent pas correctement leurs impôts. ZenLedger fournit ce type de Technologies à l'IRS, ainsi qu'aux gouvernements des États et aux autorités d'autres pays, selon Hannum. Ce marché mondial de la Technologies de réglementation fiscale est une « industrie de plusieurs milliards de dollars », en croissance exponentielle, a-t-il déclaré.

Les utilisateurs de détail n'ont T à se soucier du contrat avec l'IRS, explique Hannum : « ZenLedger et notre branche de contrats gouvernementaux sont deux entités distinctes. ZenLedger ne communiquera jamais les informations des clients à l'IRS. Au lieu de cela, l'IRS fournit les données de notre entité gouvernementale de manière totalement indépendante de la base de clients de ZenLedger. Nos clients utilisent notre logiciel pour signaler leur propre activité directement à l'IRS. »

Les noms familiers entrent

Les sociétés traditionnelles de déclaration d'impôts, comme le fournisseur de logiciels TurboTax ou la chaîne de magasins H&R Block, vont probablement acquérir des startups spécialisées dans la Crypto plutôt que de créer leur propre technologie à partir de zéro, a prédit Hannum.

ZenLedger reçoit des offres d'acquisition, a-t-il affirmé, mais pour l'instant, son entreprise voit « un grand champ vert devant elle » et préfère KEEP à construire plutôt que de vendre.

Cependant, certains acteurs en place construisent plutôt qu’achètent : « Chez Jackson Hewitt, nous formons nos professionnels de la fiscalité à la préparation des déclarations fiscales en utilisant nos supports de formation internes (qui incluent ce qu’est la Cryptomonnaie et comment la gérer dans une déclaration fiscale) et créons notre propre logiciel fiscal capable de gérer la Cryptomonnaie, qu’il s’agisse d’un paiement pour une entreprise, d’un paiement à un client ou d’un investissement », a déclaré Steber. L’entreprise ne dispose pas « d’un service de gestion de compte ou d’un support Crypto pour les problèmes de portefeuille », a-t-il déclaré.

La société mère de TurboTax, Intuit, n'a pas répondu à la Request de commentaires de CoinDesk. Mais TurboTax cherche certainement à obtenir une part du gâteau fiscal des Crypto , avec sa récente annonce ciblant les traders de Cryptomonnaie .

H&R Block, un autre nom connu dans le secteur de la déclaration fiscale, a déclaré qu'il avait « donné la priorité à l'amélioration et à l'élargissement des directives sur les Cryptomonnaie » cette année. « H&R Block collabore également avec les principaux fournisseurs de Calculateur fiscaux de Crypto pour identifier des solutions qui pourraient aider nos clients à s'orienter dans les complexités de la déclaration des transactions Crypto », a déclaré le représentant médiatique de l'entreprise.

Bonne chance, dit Kemmerer de CryptoTrader.Tax.

« Les sociétés fiscales traditionnelles comme TurboTax, H&R Block et Jackson Hewitt vont avoir énormément de mal à répondre à la demande de services fiscaux Crypto à l'avenir, car il s'agit d'une classe d'actifs fondamentalement nouvelle qui nécessite une pile technologique complètement différente pour servir efficacement les clients (blockchains, portefeuilles, ETC) », a-t-il déclaré.

Tout comme les bourses traditionnelles comme le Nasdaq et le NYSE T réussi à créer de concurrents à Coinbase et Gemini, les cabinets comptables traditionnels ont du mal à KEEP le rythme du marché naissant, a déclaré Kemmerer. « Comme le montre l’histoire, créer de toutes nouvelles technologies à partir de zéro est extrêmement difficile pour les grands acteurs en place qui n’ont T d’expertise dans le domaine. »

Alors que de plus en plus de juridictions adoptent des règles fiscales spécifiques aux cryptomonnaies, les startups basées aux États-Unis cherchent à se développer à l’étranger. TaxBit cherche à servir les contribuables du Royaume-Uni, du Canada et « très probablement, d’Australie », a déclaré O’Connor, ajoutant que la société discute avec des clients potentiels d’entreprise en Europe et en Amérique latine.

CoinTracker soutient les clients au Royaume-Uni, au Canada et en Australie, a déclaré Chandrasekera, et « prévoit également d'étendre ses services à davantage de pays ».

ZenLedger vise le Canada, l'Australie et divers pays d'Europe et d'Asie, a déclaré Hannum.