Un rapporto svizzero getta le basi affinché Bitcoin diventi moneta legale

Il Consiglio federale svizzero, l'esecutivo composto da sette membri del Paese, ha pubblicato ieri un nuovo rapporto di 25 pagine sulle valute digitali, in cui ha cercato di definire in termini generali come, a suo avviso, specifiche attività legate Bitcoin dovrebbero essere regolamentate in base alla legge vigente.

La notizia arriva in seguito a unRequest di settembre dal membro del Partito socialista svizzero Jean Christophe Schwaab affinché l'organizzazione rediga il rapporto, formalmente ONE come iniziativa dal Consiglio federale a dicembre.

Il Consiglio federale ha il potere di emanare ordinanze, ma solo il Parlamento può emanare leggi, il che significa che la sua raccomandazione finale –che non è necessario emanare alcuna nuova norma – creerà un precedente legale significativo e lungo, il rapporto non ha la base legale per determinare se il Bitcoin rientri direttamente in una regolamentazione specifica. Tali decisioni restano di responsabilità dell'Autorità di vigilanza sui mercati finanziari svizzera (FINMA).

Schwaab ha dichiarato a CoinDesk: "Il rapporto esprime solo l' Opinioni del governo, ma non è giuridicamente vincolante".

Trionfo della comunità

Tuttavia, la chiarezza complessiva fornita dal rapporto è stata elogiata dai membri dell'ecosistema Bitcoin locale.

Alexis Roussel, CEO del broker di valute digitali con sede in SvizzeraSBEX, ha indicato che le raccomandazioni contribuiranno notevolmente a portare stabilità alle attività commerciali della regione, dicendo a CoinDesk:

"Possiamo ora aspettarci quanto segue: nessuna modifica alla legislazione entro i prossimi due anni [e] un buon sviluppo della dottrina amministrativa attorno Bitcoin."

Associazione Bitcoin Svizzera

(BAS), l'associazione locale del commercio Bitcoin , è stata altrettanto positiva nella sua revisione dell'analisi del governo, affermando:

"Il rapporto conclude che il Bitcoin è coperto dalle leggi esistenti e che non è necessaria alcuna nuova regolamentazione. Questa è un'ottima notizia e in pieno accordo con le nostre opinioni."

Il BAS ha aggiunto cheil rapportosuggerisce addirittura che ci sia un percorso chiaro affinché ONE giorno al Bitcoin venga riconosciuto lo status legale di "denaro" in Svizzera, osservando che "il rapporto afferma che l'unica cosa che attualmente manca Bitcoin per essere denaro [...] è una bassa volatilità".

Tuttavia, questo è solo ONE dei tanti spunti di riflessione del rapporto per gli operatori locali e per le aziende internazionali in cerca di indicazioni su come servire al meglio il mercato interno del leader bancario internazionale.

IVA improbabile

Forse più degno di nota per gli utenti locali, il rapporto suggerisce che i bitcoin non siano trattati né come un bene né come un servizio quando usati come mezzo di pagamento. Pertanto, il suo linguaggio suggerisce che non dovrebbe essere applicata alcuna imposta sul valore aggiunto (IVA) durante i pagamenti.

La raccomandazione rappresenta una rottura conpotenziali applicazioni nel diritto tedescoche cercherebbe di tassare i bitcoin scambiati tra commercianti e acquirenti durante gli acquisti.

Tuttavia, il presidente della BAS Luzius Meisser ritiene che tale interpretazione non sia del tutto chiara.

"Abbiamo un altro forte indizio che il Bitcoin è esente da IVA. Per esserne sicuri al 100%, dobbiamo attendere il rapporto in sospeso della [Amministrazione federale delle contribuzioni svizzera]."

Secondo il rapporto del Consiglio federale, quando il Bitcoin viene utilizzato come mezzo di pagamento per la vendita o lo scambio di beni e servizi, tali attività non dovrebbero essere soggette alle leggi sui mercati finanziari.

Il rapporto spiega che "i bitcoin sono un mezzo di pagamento che a sua volta può essere utilizzato per acquistare beni o servizi". Ciò esenta i pagamenti in Bitcoin dal Banking Act, "poiché nessuna parte raccoglie denaro o bitcoin".

Aggiunte regole per i depositi

Tuttavia, secondo il rapporto, alcune leggi, come la legge federale sulle banche e le casse di risparmio, la legge federale sulle borse e il commercio di titoli e la legge federale sulla lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo nel settore finanziario, dovrebbero applicarsi alle aziende che effettuano transazioni in Bitcoin considerate depositi.

Il rapporto spiega che le transazioni dovrebbero essere considerate depositi "se un commerciante Bitcoin accetta saldi attivi in ​​valute ufficiali sui propri conti in vista di future transazioni valutarie" o "se il commerciante accetta bitcoin dai clienti per future transazioni di scambio e il cliente non è in grado di disporre dei bitcoin in ogni momento senza il coinvolgimento del commerciante".

Nel caso in cui una società del genere fallisse, sostiene il rapporto, i bitcoin verrebbero considerati beni fallimentari allo stesso livello dei saldi attivi accettati in denaro.

Tuttavia, il rapporto lascia spazio alle eccezioni. Ad esempio, il rapporto afferma che "è ancora possibile, in conformità con la prassi della FINMA, impedire l'applicabilità della legge bancaria se una banca vigilata dalla FINMA garantisce il rimborso completo dei depositi".

Regole per le piattaforme di trading

Secondo il rapporto, le piattaforme di trading, definite come quelle che mettono in contatto e assegnano acquirenti e venditori, dovrebbero essere disciplinate dalle attuali leggi svizzere sul mercato.

Anche in questo caso, il rapporto fa una distinzione tra le aziende Bitcoin che detengono saldi e quelle che non li detengono, affermando: "è importante se l'operatore accetta saldi a credito in denaro a questo scopo dagli utenti della piattaforma sui propri conti, oppure se l'operatore accetta bitcoin dagli utenti di cui i clienti non sono in grado di disporre in ogni momento senza il coinvolgimento dell'operatore".

I depositi senza questo controllo sono considerati depositi ai sensi della legge bancaria, "se l'operatore mantiene saldi a credito in denaro o bitcoin per l'utente su base commerciale e permanente, e che possono essere utilizzati dall'utente per l'acquisto e la vendita futuri di bitcoin tramite la piattaforma".

Tuttavia, le leggi antiriciclaggio non dovrebbero applicarsi a entrambe le tipologie di piattaforme di scambio Bitcoin .

Ad esempio, il rapporto sostiene che gli operatori che mettono in contatto parti per l'acquisto e la vendita di Bitcoin non hanno bisogno di effettuare la due diligence antiriciclaggio.

Applicazioni del codice penale

Esaminando le applicazioni del bitcoin all'attuale codice penale svizzero, il Consiglio federale ritiene che gli operatori di cambio Bitcoin "possano essere puniti per riciclaggio di denaro" ai sensi Articolo 305.

Il rapporto suggerisce che le sanzioni AML si applicherebbero quando una "persona gestisce una piattaforma di trading per valute virtuali e compie così un atto che mira a ostacolare l'identificazione dell'origine, il tracciamento o la confisca di beni che la persona sa o deve presumere provengano da un reato".

Poiché anche le valute digitali rientrano tra le proprietà, il rapporto ha osservato che in tali casi potrebbero essere applicate anche determinate sanzioni per appropriazione indebita, frode e uso illecito di attività finanziarie.

L'Anti-Money Laundering Act si applica principalmente agli "intermediari finanziari", un termine che il rapporto ritiene si riferisca alle attività Bitcoin che richiedono una licenza bancaria. Tuttavia, le normative AML possono applicarsi alle attività Bitcoin che non rientrano in questa definizione, estendendosi alle attività di trading coperte dalla legge.

Le aziende Bitcoin regolate dalla legge devono a loro volta condurre "requisiti di due diligence per la prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo". Ciò include la presentazione di segnalazioni all'Ufficio di segnalazione antiriciclaggio della Svizzera (MROS) se ritengono che gli individui stiano riciclando denaro o comunque operando con intenti criminali.

I singoli utenti Bitcoin che pagano beni e servizi in bitcoin non dovrebbero essere soggetti ad alcuna legge AML, suggerisce il rapporto. I trader professionisti Bitcoin , al contrario, dovrebbero effettuare una verifica a seconda delle dimensioni della transazione, anche in alcuni casi in cui non intrattengono una relazione commerciale.

Gli sportelli bancomat sono dispositivi per trasferire denaro

Il rapporto includeva inoltre echi della recente decisione del paese diconsentire agli operatori di bancomat Bitcoin di distribuire macchine, a condizione che abbiano richiesto una licenza per il trasferimento di denaro.

Il Consiglio finanziario ha dichiarato di ritenere che gli sportelli per il cambio Bitcoin non effettuino il cambio di valuta, bensì il trasferimento di denaro, in quanto è possibile che il denaro depositato in ONE sportello venga prelevato in un altro luogo.

Tali capacità di trasferimento sono in effetti una pietra angolare degli sforzi di Robocoin per diventare un servizio di rimessa e una banca globale, con un nuovo set di funzionalità e hardware.lanciato questo mese.

Il rapporto ha evidenziato che, pur essendo una piccola differenza, non è insignificante, affermando: "La distinzione è rilevante in quanto il trasferimento di denaro è sempre considerato su base professionale, a causa dei maggiori rischi di riciclaggio di denaro associati".

Bitcoin come valuta estera

Il rapporto ha anche pesato sul tema se i bitcoin costituiscano denaro nel senso tradizionale. Mentre il Consiglio federale ha ritenuto che i Bitcoin non soddisfino questa definizione al momento, ha affermato che presentano "caratteristiche chiave del denaro", il che a sua volta rende applicabili le attuali normative nel loro scambio.

"Si tratta di unità di valore con cui è possibile acquistare beni e servizi reali, che sono accettate da una comunità come mezzo di pagamento e il cui valore finanziario T dipende dal loro valore intrinseco", si legge nel rapporto.

Di conseguenza, la Svizzera sembra suggerire che il Bitcoin dovrebbe essere trattato come una valuta estera, un Opinioni sempre più sostenuto pera livello internazionale.

Nel rapporto si afferma: "Se si considera anche che lo scambio di bitcoin in valute ufficiali è in linea di principio possibile in ogni momento e senza restrizioni, non vi è motivo di trattare tali attività di scambio in modo diverso dallo scambio di valute estere".

Domande persistenti

Meisser, pur essendo positivo sulle implicazioni del rapporto, vede ONE in cui la guida è carente. Ha affermato che, da un punto di vista legale, il Consiglio federale non ha espresso chiaramente un Opinioni su come i minatori Bitcoin dovrebbero essere trattati ai sensi della legge.

Meisser ha affermato che, poiché i minatori Bitcoin elaborano le transazioni, potrebbero essere considerati intermediari finanziari secondo l'interpretazione del Consiglio federale e quindi essere soggetti alle normative suggerite per queste entità.

Meisser ha detto:

"[Definire i minatori Bitcoin intermediari finanziari] sarebbe, a mio Opinioni, sbagliato poiché, a differenza delle banche, i minatori Bitcoin non possono appropriarsi indebitamente dei bitcoin che elaborano."

Meisser ritiene pertanto che il governo svizzero potrebbe dover fare ulteriori annunci per garantire la massima chiarezza all'ecosistema locale Bitcoin .

Naturalmente, è probabile che singoli modelli aziendali causino complicazioni, questioni che, secondo il rapporto, saranno decise dalla FINMA, poiché rientrano "nell'ambito dei suoi compiti".

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