Швейцарський звіт закладає основу для того, щоб Bitcoin став легальними грошима

Федеральна рада Швейцарії, виконавча гілка нації, що складається з семи членів, опублікувала вчора новий 25-сторінковий звіт про цифрові валюти, який намагався широко визначити, як, на її думку, має регулюватися певний Bitcoin бізнес відповідно до чинного законодавства.

Новина приходить в результаті а Request вересня членом Швейцарської соціалістичної партії Жаном Крістофом Шваабом для організації, яка підготувала звіт, ONE був офіційно прийнятий Федеральною радою як ініціатива у грудні.

Федеральна рада має право створювати постанови, але лише парламент може створювати законодавство, а це означає, що в той час як його остаточна рекомендація – що жодних нових нормативних актів приймати не потрібно – створить значний і тривалий правовий прецедент, звіт не має юридичної сили, щоб визначити, чи підпадає Bitcoin під конкретне регулювання безпосередньо. Такі рішення залишаються в компетенції Управління з нагляду за фінансовими ринками Швейцарії (FINMA).

Швааб сказав CoinDesk: «Звіт є лише Погляди уряду, але він не є юридично обов’язковим».

Громадський тріумф

Тим не менш, загальна ясність, представлена ​​у звіті, була схвалена членами місцевої екосистеми Bitcoin .

Алексіс Руссель, генеральний директор брокера цифрових валют у Швейцарії SBEX, зазначив, що рекомендації значною мірою сприятимуть стабільності бізнесу в регіоні, сказавши CoinDesk:

«Тепер ми можемо очікувати наступне: відсутність змін у законодавстві протягом наступних двох років [і] хороший розвиток адміністративної доктрини навколо Bitcoin».

Bitcoin Association Швейцарія

(BAS), місцева асоціація торгівлі Bitcoin , так само позитивно оцінила аналіз уряду, заявляючи:

«У звіті робиться висновок, що Bitcoin підпадає під дію існуючих законів і що нове регулювання не потрібно. Це чудова новина, яка повністю відповідає нашим поглядам».

Про це додали в БАН звітнавіть припускає, що є чіткий шлях для того, щоб Bitcoin ONE дня отримати юридичний статус «грошей» у Швейцарії, зазначаючи, що «єдине, чого наразі бракує Bitcoin , щоб бути грошима [...], це низька волатильність».

Однак це був лише ONE із багатьох висновків у звіті для місцевих операторів, а також міжнародних компаній, які шукають вказівок щодо того, як найкраще обслуговувати внутрішній ринок міжнародного банківського лідера.

ПДВ малоймовірно

Можливо, особливо для місцевих користувачів, у звіті пропонується, щоб біткойни не розглядалися ні як товар, ні як послуга, коли вони використовуються як засіб платежу. Таким чином, його формулювання передбачає відсутність податку на додану вартість (ПДВ) під час платежів.

Рекомендація означає відмову від можливі застосування в німецькому праві що має на меті оподатковувати біткойни, якими обмінюються торговці та покупці під час покупок.

Проте президент BAS Луціус Майссер вважає таке тлумачення не зовсім зрозумілим.

«У нас є ще один вагомий доказ того, що Bitcoin звільнений від ПДВ. Щоб бути впевненими на 100%, нам потрібно дочекатися звіту від [Федеральної податкової адміністрації Швейцарії]».

Коли Bitcoin використовується як платіжний засіб під час продажу або обміну товарів і послуг, у звіті Федеральної ради встановлено, що така діяльність не повинна підпадати під дію законів фінансового ринку.

У звіті пояснюється, що «біткойни — це засіб платежу, який, у свою чергу, можна використовувати для придбання товарів або послуг». Це звільняє платежі в Bitcoin від Закону про банківську діяльність, «оскільки жодні гроші або біткойни не збираються стороною».

Додані правила для депозитів

Однак деякі акти, такі як Федеральний закон про банки та ощадні каси, Федеральний закон про фондові біржі та торгівлю цінними паперами та Федеральний закон про боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму у фінансовому секторі, повинні застосовуватися до компаній, які здійснюють операції з Bitcoin , які вважаються депозитами, йдеться у звіті.

У звіті пояснюється, що транзакції слід вважати депозитами, «якщо дилер Bitcoin приймає кредитні залишки в офіційних валютах на власних рахунках дилера з метою майбутніх валютних операцій», або «якщо дилер приймає біткойни від клієнтів для майбутніх операцій обміну, і клієнт не може розпоряджатися біткойнами в будь-який час без участі дилера».

У випадку, якщо така компанія збанкрутує, стверджується у звіті, біткойни будуть вважатися активами банкрутства на рівні з кредитними залишками, прийнятими грошима.

Проте у звіті є місце для винятків. Наприклад, у звіті зазначається, що «згідно з практикою FINMA все ще можливо запобігти застосуванню Закону про банківську діяльність, якщо банк, який контролюється FINMA, гарантує повне погашення депозитів».

Правила для торгових майданчиків

Торговельні платформи, визначені як ті, що об’єднують і призначають покупців і продавців, повинні регулюватися згідно з чинним швейцарським ринковим законодавством, йдеться у звіті.

Знову ж таки, звіт розрізняє Bitcoin підприємства, які мають баланси, і ті, які не мають, зазначаючи: «має значення, чи оператор приймає кредитні залишки в грошах для цієї мети від користувачів платформи на власних рахунках оператора, чи оператор приймає біткойни від користувачів, якими клієнти не можуть розпоряджатися в будь-який час без участі оператора».

Депозити без такого контролю вважаються депозитами відповідно до Закону про банківську діяльність, «якщо оператор підтримує кредитні залишки в грошах або біткойнах для користувача на комерційній та постійній основі, і які користувач може використовувати для майбутньої купівлі та продажу біткойнів через платформу».

Однак закони про боротьбу з відмиванням грошей не повинні застосовуватися до обох типів платформ обміну Bitcoin .

Наприклад, у звіті пояснюється, що операторам, які об’єднують сторони для купівлі та продажу Bitcoin , не потрібно проводити належну перевірку проти відмивання коштів.

Додатки до кримінального кодексу

Розглядаючи застосування біткойнів до чинного кримінального кодексу Швейцарії, Федеральна рада вважає, що оператори обміну Bitcoin «можуть підлягати покаранню за відмивання грошей» відповідно до Стаття 305.

У звіті зазначається, що штрафні санкції щодо боротьби з відмиванням коштів застосовуються, якщо «особа керує торговельною платформою для віртуальних валют і таким чином здійснює дію, спрямовану на перешкоджання ідентифікації походження, відстеження або конфіскації активів, про які особа знає або повинна припускати, що вони походять від злочину».

Оскільки цифрові валюти також кваліфікуються як власність, у звіті зазначено, що в таких випадках також можуть застосовуватися певні покарання за привласнення, шахрайство та незаконне використання фінансових активів.

Закон про боротьбу з відмиванням грошей в першу чергу стосується «фінансових посередників» — термін, який, на думку звіту, відноситься до Bitcoin бізнесу, якому потрібна банківська ліцензія. Тим не менш, правила AML можуть застосовуватися до Bitcoin бізнесу, який не підпадає під це визначення, поширюючись на торгову діяльність, на яку поширюється закон.

Bitcoin бізнес, який регулюється законом, повинен у свою чергу дотримуватися «вимог належної обачності для запобігання відмиванню грошей і фінансуванню тероризму». Це включає в себе подання звітів до Управління звітності про відмивання грошей Швейцарії (MROS), якщо вони вважають, що особи відмивають гроші або іншим чином діють зі злочинними намірами.

Окремі користувачі Bitcoin , які оплачують товари та послуги в біткойнах, не повинні підпадати під дію будь-яких законів щодо боротьби з відмиванням коштів, йдеться у звіті. Для порівняння, професійні Bitcoin трейдери повинні проводити певну перевірку залежно від розміру транзакції, навіть у деяких випадках, коли вони не підтримують ділові відносини.

Банкомати - це засоби передачі грошей

Доповідь також містила відлуння нещодавнього рішення країни дозволяють операторам Bitcoin банкоматів розгортати машини, якщо вони подали заявку на отримання ліцензії на переказ грошей.

Фінансова рада зазначила, що вважає, що автомати для обміну Bitcoin здійснюють не обмін валюти, а передачу грошей, оскільки готівку, внесену в ONE машину, можна зняти в іншому місці.

Такі можливості переказу справді є наріжним каменем зусиль Robocoin стати глобальною службою грошових переказів і банком із новим набором функцій і обладнання запущений цього місяця.

У звіті зазначено, що незважаючи на невелику різницю, вона не є незначною, зазначивши: «Різниця доречна в тому, що переказ грошей завжди вважається професійним через пов’язані з цим більш високі ризики відмивання грошей».

Bitcoin як іноземна валюта

У звіті також розглядалося питання про те, чи є біткойни грошима в традиційному розумінні. Хоча Федеральна рада вважала, що Bitcoin наразі не відповідає цьому визначенню, вона все ж заявила, що він демонструє «ключові властивості грошей», що, у свою чергу, робить чинні правила застосовними до їх обміну.

«Вони є одиницями вартості, за допомогою яких можна придбати реальні товари та послуги, які приймаються суспільством як платіжні засоби, і чия фінансова вартість T залежить від їхньої внутрішньої вартості», — йдеться у звіті.

У результаті Швейцарія, схоже, пропонує розглядати Bitcoin як іноземну Погляди все частіше виступають за на міжнародному рівні.

У звіті зазначено: «Якщо також взяти до уваги, що обмін біткоїнів на офіційні валюти в принципі можливий у будь-який час і без обмежень, немає жодних підстав розглядати таку обмінну діяльність інакше, ніж обмін іноземних валют».

Затяжні питання

Майссер, хоч і позитивно оцінює наслідки звіту, бачить ONE сферу, де вказівки не відповідають вимогам. Він заявив, що з юридичної точки зору Федеральна рада не висловила чіткої Погляди про те, як слід ставитися до майнерів Bitcoin відповідно до закону.

Мейссер зазначив, що оскільки Bitcoin майнери обробляють транзакції, вони можуть вважатися фінансовими посередниками згідно з тлумаченням Федеральної ради та підпадають під дію запропонованих правил для цих організацій.

Мейссер сказав:

«[Називати Bitcoin майнерів фінансовими посередниками], на мій Погляди, було б неправильно, оскільки. На відміну від банків, Bitcoin майнери не можуть привласнити біткойни, які вони обробляють».

Таким чином, Майссер припускає, що уряду Швейцарії, можливо, доведеться зробити додаткові оголошення, щоб забезпечити повну ясність щодо місцевої екосистеми Bitcoin .

Звичайно, окремі бізнес-моделі можуть спричинити ускладнення, питання, які, як стверджується у звіті, будуть вирішуватися FINMA, оскільки це входить «в сферу його обов’язків».

Зображення закону Швейцарії через Shutterstock