Криптo для консультантов: развенчание мифов о Bitcoin

Добро пожаловать в последний выпуск информационного бюллетеня Криптo for Advisors за 2023 год. Благодарим всех Авторы , которые поделились своими знаниями и рекомендациями для консультантов в этом году.

Мы заканчиваем год сКунал Бхасин, соруководительПрактика KPMG Canada в Криптo и блокчейна, развенчивая многие мифы о Bitcoin .

Желаю всем счастливого нового года. Все признаки указывают на захватывающий 2024 год в Криптo .

Приятного чтения.

–С.М.

Вы читаетеКриптo для советников, еженедельный информационный бюллетень CoinDesk, в котором финансовые консультанты подробно рассказывают о цифровых активах.Подпишитесь здесьчтобы получать его каждый четверг.

Развенчание мифов о Bitcoin — руководство для финансовых консультантов

Когда мы вступили в 2023 год, мир Криптo все еще боролся с последствиями краха FTX и краха Terra LUNA в 2022 году. Эти Мероприятия стали катализатором заражения в отрасли, что привело к значительной потере доверия, проблемам с ликвидностью и нестабильности рынка. Несмотря на эти проблемы, цена Bitcoin продемонстрировала замечательную устойчивость, поднявшись примерно на 150% с начала года к последней неделе 2023 года согласно графикам CoinDesk - рост Bitcoin с начала года по состоянию на 26 декабря 2023 года. Этот рост подчеркивает надежность и потенциал цифровых активов даже перед лицом невзгод.

Однако, несмотря на этот рост и устойчивость, несколько мифов продолжают преследовать экосистему цифровых активов. Эти заблуждения часто подпитываются недостатком понимания, предвзятым восприятием и устойчивыми стереотипами. Поскольку мы видим возросший интерес со стороны инвесторов и надвигающуюся возможность спотового Bitcoin ETF в США, финансовым консультантам крайне важно предоставить обоснованные и беспристрастные ответы на эти мифы. Хотя я не могу охватить все мифы в этой статье, я обращусь к самому ONE для Bitcoin , а именно Bitcoin в основном используется для незаконной деятельности и отмывания денег.

В ранние дни биткойна небольшая, но дальновидная группа людей и организаций осознала его потенциал и революционную Технологии, лежащую в его основе. По мере того, как Bitcoin получал все более широкое распространение и его стоимость росла, он неизбежно привлек внимание преступников, что привело к его использованию в незаконной деятельности, включая печально известный рынок даркнета Silk Road, который составили почти 20% от общей экономической активности Bitcoin на пике своего развития в 2013 году. Кроме того, Bitcoin стал предпочтительной валютой для атак с целью получения выкупа. Эти разработки способствовали репутации биткоина как «криминальной валюты», и это восприятие сохраняется и по сей день.

На высоком уровне борьба с финансовыми преступлениями и отмыванием денег опирается на три основных столпа: Технологии инфраструктуру, регулирование и правоохранительную деятельность. Злоумышленники всегда ищут новые пути, когда ONE или несколько из этих столпов отсутствуют или еще не развиты.

Признавая вышесказанное, важно отметить, что раннее принятие биткойна среди нелегальных пользователей было обусловлено не его предполагаемой неотслеживаемой и анонимной природой Технологии Bitcoin , а скорее отсутствием сложной инфраструктуры Криптo и анализа, а также отсутствием применимых правил в то время. Вопреки распространенному мнению, Bitcoin является псевдонимом, а не анонимным.

С фиатная валюта, три столпа развивались на протяжении десятилетий с широким распространением Интернета и продолжают развиваться по сей день с расширенными требованиями соответствия для охвата меняющегося ландшафта угроз. Однако наличие этих трех столпов T гарантирует предотвращения и обнаружения всех незаконных действий. Фактически, согласно отчету 2022 года, подготовленному Министерство финансов США, основные недостатки в регулирующем режиме США по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML/CTF) включают в себя отсутствие своевременного доступа к информации о бенефициарных владельцах юридических лиц и отсутствие прозрачности в нефинансируемых сделках с недвижимостью, а использование виртуальных активов для отмывания денег остается намного ниже, чем фиатных валют и более традиционных методов. Ожидать, что новая Технологии и пользователи будут иметь все столпы, понятные с самого начала, T . Теперь давайте разберем эти столпы для Bitcoin в его сегодняшнем виде:

Технологии инфраструктура

С 2014 года были предприняты значительные усилия по разработке и внедрению инфраструктуры для предотвращения, обнаружения и расследования транзакций с Bitcoin и другими Криптo . Сегодня существует множество инструментов, доступных финансовым учреждениям, регуляторам, правоохранительным органам и поставщикам услуг виртуальных активов (VASP), которые позволяют использовать передовые методы и инструменты для отслеживания и анализа транзакций с Bitcoin и Криптo , что приводит к выявлению и задержанию преступников в различных случаях. Уровень прослеживаемости в Bitcoin на самом деле выше, чем во многих других финансовых системах, особенно в наличных деньгах, где транзакции могут быть гораздо более непрозрачными.

Хотя ведутся работы по усовершенствованию методов, позволяющих реализовать передовые методы Криптo за пределами Bitcoin, такие как Политика конфиденциальности монеты, стейблкоины и DeFi, они уже достаточно развиты для мониторинга транзакций и отчетности Криптo .

Правила

Мнение о том, что Bitcoin и другие Криптo не регулируются, является серьезным заблуждением. Известно, что регулирование Социальные сети инновациями, поскольку регуляторам необходимо пройти комплексный административный процесс, чтобы понять влияние и соответствующим образом регулировать. Фактически, США были ONE из первых стран, которые ввели требования к Криптo по регистрации, отчетности и ведению учета в целях ПОД/ФТ, когда FinCEN классифицировал их как предприятия, предоставляющие финансовые услуги. (MSB) в 2013 году. Многие другие страны, включая Японию и Южную Корею, последовали этому примеру во время бума первичного предложения монет (ICO) в 2017/2018 годах. В 2019 году Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) выпустила всеобъемлющее руководство, в котором излагается необходимость для стран и VASP, а также других субъектов, участвующих в деятельности с Криптo , понимать риски AML/CTF, связанные с их деятельностью, и принимать соответствующие меры по их смягчению. С тех пор они периодически обновляются.

На сегодняшний день 83% стран G20 и крупных финансовых центровприняли или разрабатывают национальные законы о КриптoВажное отличие, которое следует отметить в мире Bitcoin , заключается в том, что, хотя в регулировании присутствует реактивный компонент, также предпринимаются значительные упреждающие усилия по пониманию и регулированию этой быстро развивающейся Технологии.

Правоохранительные органы

В период с 2013 по 2023 год в результате действий правоохранительных органов было изъято около 8,496 млрд долларов в Криптo и фиатных деньгах, а также были предъявлены обвинения многочисленным недобросовестным лицам, которые способствовали этому. Отчет о развенчании мифов Chainalysis (2023). Мы также стали свидетелями ряда мер принудительного характера по всему миру за несоблюдение правил AML/CTF – совсем недавно это было урегулирование Binance на сумму более 4 миллиардов долларов. Глобальное сотрудничество между правоохранительными органами и государственно-частными партнерствами позволяет выявлять и расследовать финансовые преступления гораздо более эффективно, учитывая базовую Технологии и уникальные характеристики Bitcoin.

В целом, ключевой вывод заключается в том, что с каждым технологическим прогрессом наступает период адаптации, когда преимущества используются, а риски смягчаются за счет новых правил, улучшенной Технологии инфраструктуры и действий правоохранительных органов. В случае с Bitcoin это происходит беспрецедентными темпами, и незаконные субъекты понимают, что Bitcoin не является хорошим инструментом для отмывания денег, учитывая нынешний статус трех столпов, обсуждаемых выше.

–Кунал Бхасин, партнер и соруководитель, Cryptoassets & Blockchain CoE, KPMG

Спросите эксперта

В. Какие вопросы налогообложения следует учитывать инвесторам?

Инвесторам следует обратить внимание на то, есть ли у них реализованные или нереализованные прибыли или убытки на их счетах для торговли Криптo . Каждый из них несет уникальные последствия, которые могут существенно повлиять на следующий налоговый год.

Реализованная прибыль -Если вы получили прибыль от продажи цифровых активов в этом году, убедитесь, что вы отделили достаточно денег, чтобы заплатить налоги на прирост капитала в следующем апреле. Налоговые категории будут различаться в зависимости от человека. Будьте осторожны при реинвестировании доходов от сделок, которые принесли вам много денег. Вы будете должны платить налоги, и если ваши новые инвестиции потеряют большую часть своего капитала, вы T сможете покрыть свой будущий налоговый счет.

Нереализованные прибыли -KEEP , что Криптo нестабильна, и с приближением конца календарного года Для вас может быть выгодно отложить продажу своих победителей до 2024 года в зависимости от вашей ситуации. Это связано с тем, что любые доходы, полученные в 2023 году, облагаются налогом на прирост капитала в апреле 2024 года. Если вы подождете всего ONE неделю и продадите, налоги T нужно будет платить до апреля 2025 года. Это означает, что вы можете свободно реинвестировать и получать доход в течение дополнительного года. Возможность Compound проценты в этой сфере может быть чрезвычайно выгодной, если вы подождете до нового года.

Реализованные убытки -Реализованные Криптo могут быть компенсированы за счет других приростов капитала. KEEP , что ваши убытки могут быть перенесены на неопределенный срок на будущие годы, и хотя убытки в основном компенсируют прирост капитала, их можно использовать для компенсации обычного дохода от вашей работы (до 3000 долларов в год)

Нереализованные убытки -Нереализованные убытки в настоящее время являются уникальным преимуществом для Криптo . Для инвесторов в акции, облигации, ETF и паевые инвестиционные фонды действует правило, известное как «правило фиктивной продажи». Это означает, что если вы продаете ONE из этих ценных бумаг с убытком, вы должны подождать 30 дней, прежде чем сможете выкупить ее обратно. Это правило пока не применяется к криптовалютам. Если у вас есть цифровой актив с нереализованным убытком, вы можете продать и немедленно выкупить его. Перенос этого убытка капитала на будущее (так называемое «сбор налоговых убытков») может быть чрезвычайно выгодным, даже если вы T можете компенсировать его прибылью в этом году. Обратите внимание, что с учетом биржевых сборов, проскальзывания и общей волатильности рынка вы T можете гарантировать, что у вас будет то же количество единиц при повторной покупке. Пока это правило не будет применено к Криптовалюта , это преимущество будет только у прямых держателей. Держатели спотовых Bitcoin ETF будут связаны правилами фиктивной продажи, поскольку они будут держать ценную бумагу, а не цифровой актив.

–Брайан Курчесн, ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР, ДАЙМ

KEEP читать

Bitcoin входит в топ-15мировые валюты.

Прогнозы цены Bitcoin на 2024 годприходят и они повсюду.

СЕЦкак сообщается, провел «RARE» телефонную конференцию с несколькими претендентами на спотовые Bitcoin -ETF.