Cómo presentar sus impuestos Cripto (y no ser estafado)

Las Criptomonedas y la Tecnología blockchain están transformando el mundo de las Finanzas. Más de 21 millones de adultos estadounidenses poseen activos como Bitcoin o Ethereum,tarjetas de crédito CriptoEstán creciendo en popularidad y los artistas están ganando miles de dólares.Venta de tokens no fungibles (NFT).

Todos estos productos y posiciones tienen implicaciones fiscales que, con demasiada frecuencia, no se tienen en cuenta. ¿Comprar un NFT con Bitcoin es imponible? Intercambiar sus Dogecoin ¿Para Ethereum? Sujeto a impuestos. ¿Usar los ingresos obtenidos por el staking para comprar un café de un vendedor que acepta Cripto? Sujeto a impuestos.

Seth Wilks es el Director de Impuestos y Contabilidad para PYMES en TaxBit.

Ya te haces una idea. Los impuestos relacionados con las Criptomonedas pueden ser complicados. Tanto si acabas de empezar a incursionar en el mundo de las Cripto como si eres un creyente desde hace mucho tiempo, es importante entender cómo funcionan los informes fiscales Criptomonedas para cumplir con las normas y permitir que esta innovación transformadora siga prosperando.

Sigue leyendo: Opinión: Cómo minimizar los impuestos Cripto

1. La mayor parte de la actividad Cripto está gravada como propiedad, y es necesario declarar más que solo el cobro de efectivo

Existe la idea errónea de que solo se deben declarar los impuestos Cripto cuando se venden Cripto por moneda fiduciaria. Si bien ese es un hecho imponible, no es la única actividad que se debe incluir en la declaración.

Para la mayoría de las personas que invierten y comercian con Criptomonedas, estas se gravan como propiedad, al igual que las acciones. Eso significa que deberá declarar las ganancias o pérdidas de capital en el Formulario 8949 para las siguientes actividades:

• Vender sus Cripto por dinero en efectivo
• Intercambio de una Criptomonedas por otra Criptomonedas
• Usar Criptomonedas en un comercio como pago (para aquellos que usan tarjetas de débito de Cripto , esto también se aplica a ustedes)
• Comprar un NFT con Cripto.

2. Las Cripto obtenidas como ingresos también deben declararse en su declaración de impuestos

También es posible haber recibido Criptomonedas como ingreso. Estas interacciones deberán indicarse en una parte separada de su declaración:

• Recibiendotokens lanzados desde el aireResultante de una bifurcación dura
• Estaca oMinería de Criptomonedas
• Recibir pago en Cripto.

3. Si no declaras tus impuestos Cripto , corres el riesgo de ser auditado por el IRS

Si no se declara alguno de los Eventos imponibles, es probable que el Servicio de Impuestos Internos realice una auditoría. Por primera vez este año, el IRS ha incluido una pregunta en la parte superior del Formulario 1040 que pregunta: “[e] T algún momento durante 2020, ¿recibió, vendió, envió, intercambió o adquirió de otro modo algún interés financiero en alguna moneda virtual?”

Por lo tanto, si ha realizado alguna de las actividades Cripto sujetas a impuestos mencionadas anteriormente, le conviene responder esa pregunta con honestidad y declarar sus impuestos en los formularios correspondientes. Cabe señalar que cada vez más plataformas de intercambio están comenzando a informar las actividades Cripto al IRS a través del Formulario 1099-B, lo que significa que el IRS ya está al tanto de algunas de sus actividades.

4. No todas las actividades Cripto están sujetas a impuestos

¡Buenas noticias! El hecho de que poseas Cripto no significa que debas pagar impuestos. Si compraste Cripto y no las vendiste, no tienes ninguna actividad imponible que declarar. Las actividades no imponibles incluyen:

• Transferencia de activos entre bolsas
• Comprar Criptomonedas (aunque no está sujeta a impuestos, sí establece un límite de su inversión) base de costos)
• Regalar Criptomonedas (esto excluye grandes donaciones que pueden generar otras obligaciones tributarias)
• Donación de Criptomonedas(¡En cambio, esto es deducible de impuestos!).

Si bien donar Criptomonedas no es un hecho imponible, se recomienda que informe las donaciones en su declaración de impuestos porque puede ser elegible para la deducción caritativa detallada.

5. Las reglas de venta de lavado no se aplican a las Cripto

Las Criptomonedas brindan la oportunidad única de poder apreciar la riqueza a lo largo del tiempo y al mismo tiempo ahorrar dinero en impuestos. Las reglas de venta de lavado no se aplican a las Criptomonedas.Puede disfrutar de las ventajas fiscales de compensar las ganancias imponibles con las pérdidas de inversión y recomprar inmediatamente el mismo activo para mantener su posición en el activo (es decir, continuar manteniéndolo).

6. Las tasas impositivas de las Cripto dependen de su período de tenencia

La tasa impositiva de las Criptomonedas depende del tiempo durante el cual hayas tenido el activo y de tus ingresos anuales. Si has tenido el activo durante menos de un año, tus ganancias en Criptomonedas se gravarán como ganancias de capital a corto plazo a la misma tasa que tus ingresos ordinarios, con un rango del 10 % al 37 %. Si has tenido el activo durante más de un año, se gravará a la tasa impositiva de las ganancias de capital a largo plazo, con un rango del 0 % al 20 %.

7. Las pérdidas de capital se pueden utilizar para minimizar su obligación tributaria

¡Así es! Si bien puede ser una decepción en el momento, las pérdidas de capital se pueden usar para compensar sus ganancias y reducir la cantidad de impuestos que podría adeudar. Los inversores en Cripto expertos son muy conscientes de las implicaciones fiscales de sus operaciones a lo largo del año, y las utilizan a su favor a través de una estrategia llamada recolección de pérdidas fiscales.

E incluso si no tiene ganancias de capital para compensar, la recolección de pérdidas fiscales aún podría ser beneficiosa. deducción por pérdida de capitalde sus ingresos.

¿Es hora de presentar la declaración de impuestos Cripto ? Síguenos estos pasos:

Paso 1:Para comenzar, necesitará una lista de todos sus intercambios y transacciones, incluidos todos los formularios 1099 recibidos de los intercambios.

Paso 2:A continuación, calcule sus ganancias y pérdidas de capital restando su costo base, o el precio al que compró el activo, del precio al que vendió el activo (ganancia o pérdida de capital = precio de venta - costo base).

Paso 3:Complete sus ganancias y pérdidas de capital enFormulario 8949 del IRS para todos los Eventos gravables como propiedad.

Paso 4:Transfiera los totales de su Formulario 8949 del IRS al Formulario 1040 Anexo D.

Paso 5: Complete cualquier ingreso restante en Criptomonedas en el Formulario 1040 (recuerde, esto es por minería o staking, air drops o pagos en Cripto).

¡Eso es todo! Al menos para la mayoría de las personas. Si eres un trader de mayor volumen, el proceso se vuelve mucho más complejo y se recomienda que utilices un software de automatización de impuestos de Cripto para calcular tus ganancias y pérdidas.

KEEP en cuenta que cuanto más atención preste a las implicaciones fiscales de sus transacciones con Cripto durante todo el año, más fácil le resultará pagar los impuestos. No solo eso, sino que al realizar operaciones estratégicas en posiciones con pérdidas, puede reducir su obligación tributaria, ¡o incluso obtener un reembolso de impuestos! Su yo del futuro se lo agradecerá más adelante.

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