Paano Mag-file ng Iyong Mga Buwis sa Crypto (at Hindi Ma-screwed)

Binabago ng Technology ng Cryptocurrency at blockchain ang mundo ng Finance. Higit sa 21 milyong matatanda sa U.S. ang nagmamay-ari ng mga asset parang Bitcoin o Ethereum, Crypto credit card lumalaki ang katanyagan, at kumikita ang mga artista ng libu-libong dolyar nagbebenta ng mga non-fungible token (NFTs).

Ang lahat ng mga produkto at posisyong ito ay nagpapataas ng mga implikasyon sa buwis na kadalasang hindi isinasaalang-alang. Bumili ng NFT gamit ang Bitcoin? Nabubuwisan. Trading ang iyong Dogecoin para sa Ethereum? Nabubuwisan. Ginagamit ang iyong kita sa staking upang bumili ng kape mula sa isang vendor na tumatanggap ng Crypto? Nabubuwisan.

Si Seth Wilks ay ang Direktor ng Tax & Accounting SME sa TaxBit.

Nakuha mo ang ideya. Ang mga buwis sa paligid ng Cryptocurrency ay maaaring maging kumplikado. Nagsimula ka man sa pagsali sa mundo ng Crypto o matagal ka nang naniniwala, mahalagang maunawaan kung paano gumagana ang pag-uulat ng buwis sa Cryptocurrency upang manatiling sumusunod ka at paganahin ang pagbabagong ito na patuloy na umunlad.

Read More: Opinyon: Paano I-minimize ang Iyong Mga Buwis sa Crypto

1. Karamihan sa aktibidad ng Crypto ay binubuwisan bilang ari-arian – at kailangan mong mag-ulat ng higit pa sa pag-cash out

Mayroong karaniwang maling kuru-kuro na kailangan mo lang mag-ulat ng mga buwis sa Crypto kapag ibinenta mo ang iyong Crypto para sa fiat currency. Bagama't iyon ay talagang nabubuwisan na kaganapan, hindi lamang ito ang aktibidad na kailangan mong isama sa iyong pagbabalik.

Para sa karamihan ng mga taong namumuhunan at nangangalakal ng Cryptocurrency, binubuwisan ito bilang ari-arian na katulad ng mga stock. Nangangahulugan iyon na kailangan mong mag-ulat ng mga pakinabang o pagkalugi ng kapital sa Form 8949 para sa mga sumusunod na aktibidad:

• Ibenta ang iyong Crypto para sa cash
• Ipinagpalit ang ONE Cryptocurrency para sa isa pang Cryptocurrency
• Paggamit ng Cryptocurrency sa isang merchant bilang pagbabayad (para sa mga gumagamit ng Crypto debit card, naaangkop din ito sa iyo)
• Pagbili ng NFT gamit ang Crypto.

2. Ang Crypto na kinita bilang kita ay kailangan ding iulat sa iyong tax return

Posible rin na nakatanggap ng Cryptocurrency bilang kita. Ang mga pakikipag-ugnayang ito ay kailangang iulat sa isang hiwalay na bahagi ng iyong pagbabalik:

• Pagtanggap mga airdrop na token bunga ng matigas na tinidor
• Staking o pagmimina ng Cryptocurrency
• Pagkuha ng bayad sa Crypto.

3. Kung T mo iuulat ang iyong mga buwis sa Crypto , may panganib kang ma-audit ng IRS

Ang pagkabigong mag-ulat ng alinman sa mga Events nabubuwisan ay malamang na magreresulta sa pag-audit ng Internal Revenue Service. Sa unang pagkakataon sa taong ito, naglagay ang IRS ng tanong sa itaas ng Form 1040 na nagtatanong ng “[a] T anumang oras sa 2020, nakatanggap ka ba, nagbenta, nagpadala, nagpapalitan, o kung hindi man ay nakakuha ng anumang pinansyal na interes sa anumang virtual pera?”

Kaya, kung nagawa mo na ang alinman sa mga aktibidad sa Crypto na maaaring pabuwisin sa itaas, ito ay para sa iyong pinakamahusay na interes na sagutin ang tanong na iyon nang matapat at iulat ang iyong mga buwis sa mga tamang form. Dapat tandaan na parami nang parami ang mga palitan na nagsisimulang mag-ulat ng mga aktibidad ng Crypto sa IRS sa pamamagitan ng Mula 1099-B, na nangangahulugang alam na ng IRS ang ilan sa iyong mga aktibidad.

4. Hindi lahat ng aktibidad ng Crypto ay nabubuwisan

Magandang balita! Dahil lamang sa pagmamay-ari mo ang Crypto ay T nangangahulugang may utang ka sa buwis. Kung bumili ka ng Crypto at T mo ito itinapon, wala kang iuulat na aktibidad na nabubuwisan. Kabilang sa mga aktibidad na hindi natax ang:

• Paglilipat ng mga asset sa pagitan ng mga palitan
• Ang pagbili ng Cryptocurrency (bagama't hindi natax, itinatakda nito ang iyong batayan sa gastos)
• Nagbibigay ng Cryptocurrency (hindi kasama dito ang malalaking regalo na maaaring mag-trigger ng iba pang mga obligasyon sa buwis)
• Pag-donate ng Cryptocurrency (sa halip, ito ay tax deductible!).

Bagama't hindi nabubuwisan ang pag-donate ng Cryptocurrency , inirerekomendang iulat mo ang mga donasyon sa iyong tax return dahil maaari kang maging karapat-dapat para sa naka-itemized na bawas sa kawanggawa.

5. Ang wash sale rules ay T nalalapat sa Crypto

Ang Cryptocurrency ay nagbibigay ng natatanging pagkakataon na pahalagahan ang kayamanan sa paglipas ng panahon habang nagtitipid ng pera sa mga buwis. kasi Ang mga patakaran ng wash sale T nalalapat sa Cryptocurrency, masisiyahan ka sa mga benepisyo sa buwis ng pag-offset ng mga natatanggap na kita na may mga pagkalugi sa pamumuhunan at agad na bilhin muli ang parehong asset upang mapanatili ang iyong posisyon sa asset (ibig sabihin, magpatuloy sa hodl).

6. Ang mga rate ng buwis sa Crypto ay nakasalalay sa iyong panahon ng paghawak

Ang rate ng Cryptocurrency ay binubuwisan ay depende sa kung gaano katagal mo hawak ang asset at ang iyong taunang kita. Kung hawak mo ang asset nang wala pang ONE taon, ang iyong mga natamo sa Cryptocurrency ay mabubuwisan bilang isang panandaliang capital gain sa parehong rate ng iyong ordinaryong kita, na may saklaw na 10% - 37%. Kung hawak mo ang asset nang higit sa ONE taon, mabubuwisan ito sa pangmatagalang rate ng buwis sa capital gains, na may saklaw na 0% - 20%.

7. Maaaring gamitin ang mga pagkalugi sa kapital upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis

tama yan! Bagama't isang bummer sa panahong iyon, ang mga pagkalugi sa kapital ay maaaring gamitin upang mabawi ang iyong mga nadagdag at bawasan ang halaga ng mga buwis na maaari mong utang! Alam na alam ng mga savvy Crypto investor ang mga implikasyon sa buwis ng kanilang mga trade sa buong taon – at ginagamit nila iyon sa kanilang kalamangan sa pamamagitan ng isang diskarte na tinatawag pag-aani ng pagkawala ng buwis.

At, kahit na T kang capital gains upang i-offset, ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay maaari pa ring maging kapaki-pakinabang bilang isang bawas sa pagkawala ng kapital mula sa iyong kita.

Oras na para mag-file ng mga Crypto tax na iyon? Social Media ang mga hakbang na ito:

Hakbang 1: Upang magsimula, kakailanganin mo ng isang listahan ng lahat ng iyong mga palitan at transaksyon, kabilang ang anumang 1099 na mga form na natanggap mula sa mga palitan.

Hakbang 2: Susunod, kalkulahin ang iyong mga pakinabang at pagkalugi sa kapital sa pamamagitan ng pagbabawas ng iyong cost-basis, o ang presyong binili mo ang asset, mula sa presyong ibinenta mo ang asset sa (Capital Gain or Loss = Selling Price - Cost-Basis).

Hakbang 3: Punan ang iyong mga pakinabang at pagkalugi sa kapital sa IRS Form 8949 para sa lahat ng mga Events na binubuwisan bilang ari-arian.

Hakbang 4: Ilipat ang mga kabuuan mula sa iyong IRS 8949 sa Form 1040 Iskedyul D.

Hakbang 5: Punan ang anumang natitirang kita ng Cryptocurrency sa Form 1040 (tandaan, ito ay mula sa pagmimina o staking, mga air drop, o pagbabayad sa Crypto).

yun lang! Hindi bababa sa para sa karamihan ng mga tao. Kung ikaw ay isang mas mataas na volume na mangangalakal, ang proseso ay nagiging mas kumplikado at inirerekomenda na gumamit ka ng Crypto tax automation software upang kalkulahin ang iyong mga nadagdag at natalo.

KEEP na kapag mas binibigyan mo ng pansin ang mga implikasyon ng buwis ng iyong mga transaksyon sa Crypto sa buong taon, mas madali itong makukuha sa oras ng buwis. Hindi lamang iyon, ngunit sa pamamagitan ng paggawa ng mga madiskarteng kalakalan sa mga posisyon ng pagkawala, maaari mong bawasan ang iyong pananagutan sa buwis - o kahit na makakuha ng refund ng buwis! Ang iyong hinaharap na sarili ay magpapasalamat sa iyo mamaya.

Read More: Crypto Tax 2021: Isang Kumpletong Gabay sa US