FinCEN требует от граждан США раскрытия информации об офшорных Криптo активах на сумму более 10 тыс. долларов

Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), подразделение Министерства финансов США, которому поручено отслеживать потенциальные нарушения внутреннего финансового законодательства, требует, чтобы американцы сообщали, если у них есть более 10 000 долларов в криптовалютах у иностранных поставщиков финансовых услуг или услуг виртуальных активов.

FinCENобъявил о своем намерениивнести поправки в положения Закона о банковской тайне об иностранных банковских и финансовых счетах (FBAR) в уведомлении о нормотворческой деятельности, опубликованном в канун Нового года, всего за три недели до ожидаемой смены руководства Министерства финансов.

Согласно краткому уведомлению, опубликованному в четверг, «FinCEN намерена предложить внести поправки в правила, реализующие Закон о банковской тайне (BSA) в отношении отчетов по зарубежным финансовым счетам (FBAR), чтобы включить виртуальную валюту в качестве типа отчетного счета».

Сроки публикации или реализации этого нового предложения не уточняются.

Изменение правил, по-видимому, приведет правила FBAR в отношении Криптo активов в соответствие с наличными, хранящимися за пределами США гражданами или другими лицами США. Это может оказать наиболее заметное влияние на пользователей Криптo бирж, таких как Bitstamp и Bitfinex.

В настоящий момент, FBAR должны быть поданыфизическими лицами, имеющими в общей сложности более 10 000 долларов США на иностранных финансовых счетах, включая валюту. Действующие правилане назначатьОднако виртуальные валюты как счет, подлежащий отчетности FBAR. Эта поправка положит конец этому исключению.

СогласноНалоговая службаСогласно информации, представленной на сайте Налоговой службы США (IRS), отчеты FBAR должны включать имя владельца счета, номер счета, название и адрес иностранного банка, тип счета и максимальную сумму, удерживаемую в течение года.

По данным сайта, лицам, не подающим декларацию, грозят различные санкции, включая штрафы.

Читать дальше: Президентская консультативная группа оценивает подход к регулированию стейблкоинов

Неясно, какую дополнительную информацию, например, адреса блокчейна, могут потребоваться предоставить держателям Криптo .

Уведомление от четверга поступило всего за несколько дней до периода общественного обсужденияеще одна инициатива FinCEN – ONE потребует от бирж хранить информацию о клиентах при переводе более 3000 долларов США в криптовалюте на нехостинговые кошельки и подавать отчеты о валютных транзакциях для транзакций, общая сумма которых превышает 10 000 долларов США в Криптo в день, – подходит к концу.

Публичное уведомление, опубликованное всего за неделю до Рождества, вызвало гнев Криптo как из-за его потенциальное влияние на различные Криптoи более короткий, чем обычно, период подачи комментариев во время федеральных праздников США.

Если оба предложенных правила будут реализованы, гражданам США, возможно, придется сообщать о Криптo активах и транзакциях на сумму свыше 10 000 долларов США независимо от того, где они хранятся.