Gamitin ang Iyong Mga Pagkalugi sa Crypto para Ibalik ang Mga Talahanayan Laban sa IRS

Disclaimer: Hindi ito payo sa buwis, at lubos naming inirerekomenda ang pakikipag-ugnayan sa isang propesyonal sa buwis bago gumawa ng anumang transaksyon.

Ang taong ito ay hindi naging mabait sa anumang portfolio ng Crypto investor. Sa kabutihang palad, mayroong ONE silver lining para sa lahat ng mga may hawak ng bag na may matinding pagkalugi: pag-aani ng pagkawala ng buwis. Ang tax-loss harvesting ay isang diskarte sa pag-minimize ng buwis kung saan madiskarteng nagbebenta ka nang lugi upang mabawi ang mga pakinabang mula sa iba pang mga pamumuhunan (ibig sabihin, gumamit ng mga pagkalugi sa Crypto upang mabawi ang mga kita ng stock).

Gagamitin ng matalinong mga mamumuhunan ang diskarteng ito nang matalino sa buong taon upang KEEP ang pag-iipon ng labis na mga natamong kita sa anumang partikular na taon, na lalong mahalaga para sa sinumang nakatira sa mga estadong may mataas na buwis tulad ng California o New York.

Si Jaimin Desai ay ang co-founder at CEO ng Reconcile. Ang piraso na ito ay bahagi ng CoinDesk's Linggo ng Buwis.

Narito ang ilang bagay na gusto mong KEEP tungkol sa pag-aani ng pagkawala ng buwis.

Kapag nag-ani ka ng pagkawala ng buwis, pinapanatili mo ang parehong halaga ng portfolio ngunit bahagyang pinalakas ang iyong post-tax return. Narito kung paano ito gumagana:

Tulad ng itinatampok ng halimbawa, ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay nakakatulong sa mga mamumuhunan na mapanatili ang parehong halaga ng portfolio ngunit pinabababa ang kanilang pananagutan sa buwis sa pamamagitan ng pag-offset ng mga nadagdag sa mga pagkalugi. KEEP na hindi palaging kailangan ang pag-aani ng pagkawala ng buwis at mas inirerekomenda ito para sa mga mamumuhunan na may malaking pananagutan sa buwis o sa mga nabubuwisan sa mas mataas na mga rate.

Walang mga wash sales na KEEP kapag nawalan ng buwis ang pag-aani gamit ang Crypto. Ayon sa mga panuntunan sa wash sale, hindi papayagan ng US Internal Revenue Service ang anumang pagkawala kung ang parehong eksaktong seguridad ay binili sa loob ng 30 araw bago o pagkatapos ibenta. Sa kabutihang palad para sa mga namumuhunan sa Crypto , teknikal na tinitingnan pa rin ang Crypto bilang ari-arian mula sa pananaw sa pagbubuwis, kaya libre ito sa mga paghihigpit sa panuntunan sa pagbebenta.

Iyon ay sinabi, mayroon pa ring isa pang panuntunan ng IRS na tinatawag na doktrinang pang-ekonomiyang sangkap, na mahalagang hindi pinapayagan ang mga transaksyon na ginawa lamang para sa mga layunin ng pederal na pag-iwas sa buwis. Ayon sa IRS:

Sa ilalim ng seksyon 7701(o)(1), ang isang transaksyon ay may economic substance kung: (1) ang transaksyon ay nagbabago sa isang makabuluhang paraan (bukod sa mga epekto ng federal income tax) ang posisyon sa ekonomiya ng nagbabayad ng buwis; at (2) ang nagbabayad ng buwis ay may malaking layunin (bukod sa Federal income tax effect) para sa pagpasok sa naturang transaksyon.

Kaya't upang maiwasang masira ang doktrinang ito, maaari mo sigurong ibenta at muling bilhin ang parehong Crypto pagkatapos ng ilang araw - ang lohika ay dahil ang Crypto ay pabagu-bago, mayroong sapat na pang-ekonomiyang sangkap upang bigyang-katwiran ang pagbebenta at pagkatapos ay muling pagbili. Gayunpaman, ang pagbebenta at pagkatapos ay muling pagbili ay maaaring tiyak na magtaas ng ilang mga bandila.

Nararapat ding tandaan na kung mayroon kang mas maraming pagkalugi kaysa sa mga natamo sa taong ito, maaari mong ibawas ang hanggang $3,000 (o $1,500 kung mag-asawa at magkahiwalay na mag-file) sa mga pagkalugi sa pamumuhunan laban sa iyong ordinaryong kita kapag naghain ng mga buwis. Ang mga natantong pagkalugi sa itaas ng mga limitasyong ito ay magagamit din upang mabawi ang mga pakinabang sa mga darating na taon.

Hinahayaan ka ng IRS na babaan ang iyong ordinaryong kita (ibig sabihin, ang iyong mga sahod) sa pamamagitan ng pagbabawas ng iyong mga pagkalugi sa pamumuhunan laban dito. Kaya kung gumawa ka ng $100,000 noong 2022, maaari mong babaan ang iyong nabubuwisang kita ng hanggang $3,000 – sa isang bagong kabuuang $97,000. Depende sa kung ano ang iyong marginal tax rate at ang estado na iyong tinitirhan, maaari kang makatipid ng hindi bababa sa $1,000 sa mga buwis sa pamamagitan lamang ng pag-alam sa iyong mga pagkalugi sa pamumuhunan.

Kasama sa mga pamumuhunan na iniulat sa Iskedyul D ng iyong tax return ang mga stock, bond, Crypto, collectibles at mga tahanan. Kaya maaari mong gamitin ang mga pagkalugi mula sa alinman sa mga klase ng asset na ito upang mabawi ang bawat isa at makakuha ng $3,000 sa mga pagkalugi na mababawas. Halimbawa, kung mayroon kang $15,000 sa Crypto losses at $10,000 sa stock gains, magkakaroon ka ng net loss na $5,000. Maaari mong ibawas ang hanggang $3,000 at pagkatapos ay gamitin ang natitirang $2,000 sa pagkalugi upang mabawi ang mga nadagdag sa 2023 at higit pa.

Upang buod, ang pag-aani ng pagkawala ng buwis gamit ang Crypto ay ONE sa mga pinakamahusay at pinaka-naa-access na diskarte sa pamumuhunan na maaaring gawin ng sinuman. Kung ikaw ay isang mataas na kumikita o isang taong nakatira sa isang mataas na estado ng buwis, dapat mong tingnan ang pag-aani ng pagkawala ng buwis, dahil maaari kang makatipid ng hanggang 50% sa iyong bayarin sa buwis sa mga capital gains. Gayundin, bago makipag-ugnayan sa anumang transaksyon, siguraduhing makipag-usap sa isang propesyonal na nakakaalam ng iyong buong sitwasyon at maaaring mas mahusay na payuhan ka sa tamang desisyon.