4 мифа о налогообложении Криптo, которые вам нужно знать

Миф 1: Налог взимается только при переводе средств в фиатные деньги.

Наш первый миф о налогах на Криптo — это, несомненно, самое популярное заблуждение. Некоторые люди считают, что единственной налогооблагаемой транзакцией является обналичивание Криптo в фиат (доллары США или USD).

Это очень далеко от истины — налогом облагаются многие виды Криптo транзакций, а не только обналичивание в фиатную валюту. Обмен криптовалют на криптовалюту (включая невзаимозаменяемые токены),награды за ставки, майнинг и эйрдропы — все это примеры налогооблагаемых Мероприятия в Криптo , которые T подразумевают вывода средств в фиатную валюту.

Эта статья является частью CoinDeskНалоговая неделя.

Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять эту концепцию:

В начале 2021 года Тимми купил эфир (ETH) на Coinbase. Он отправил этот ETH на свой кошелек MetaMask и начал использовать децентрализованные биржи, такие как Uniswap, размещая немного ETH на Lido и покупая/продавая NFT на OpenSea. К декабрю 2021 года Тимми получил солидную прибыль и вывел большую часть своей Криптовалюта , продав ее за доллары США на Coinbase.

Если Тимми в группе, которая считает, что только последняя транзакция в USD облагается налогом, он ошибается — многие из совершенных им транзакций, такие как свопы на Uniswap и покупка/продажа NFT, являются индивидуально облагаемыми налогом транзакциями. Знание того, какие типы транзакций облагаются налогом, а какие T, может помочь вам лучше отложить средства, чтобы подготовиться к налоговому сезону.

Миф 2: Блокчейн «анонимный», и Налоговая служба США T может отслеживать транзакции.

Распространенная тема, которую мы видим в Криптo , — это анонимность. Хотя анонимность вполне возможна в Криптo и является опорой децентрализации, она длится только до тех пор, пока этого хочет правительство/Налоговая служба. То есть, вы можете думать, что ваши кошельки анонимны и неотслеживаемы, но на самом деле это не так.

Проще говоря, блокчейн — это публичный реестр, где каждая транзакция проверяется децентрализованным образом, что делает все транзакции общедоступными (за исключением нескольких случаев). Если вы перейдете наetherscan.io Вы можете просмотреть любой кошелек, любую транзакцию, любой контракт и увидеть точные детали того, что происходит в блокчейне Ethereum .

Благодаря этой публичной прозрачности IRS очень легко LINK «анонимные» кошельки с людьми. Это связано с тем, что в начале истории транзакций почти каждого человека есть въезд через правила «знай своего клиента» (KYC), которым такие биржи, как Coinbase, обязаны Социальные сети. Эти биржи обязаны сообщать об активности клиентов в IRS, что дает агентству информацию о пользователях. С этого въезда, если активы отправляются децентрализованному поставщику кошельков или на биржу без KYC, IRS может Социальные сети эти транзакции и легко связывать каждый новый кошелек с человеком, который его финансировал. Если вы покупаете ETH на Coinbase, отправляете в Metamask, а затем подключаетесь к Avalanche, IRS свяжет кошельки Metamask и Avalanche с KYC-счетом Coinbase, который финансировал кошельки, тем самым раскрывая владельцев кошельков.

Блокчейн довольно легко отследить в его нынешнем виде. Налоговая служба США (IRS) инвестирует миллиарды долларов в Технологии отслеживания на блокчейне, он по-прежнему сможет иметь видимость в цепочке.

Читать дальше: Руководство по налогообложению Криптo в США в 2022 году

Миф 3: Невозможно снизить налоги, если транзакции совершаются с целью получения прибыли.

Многие считают, что по мере получения прибыли общая прибыль только увеличивается, и в конечном итоге вам приходится платить эту завышенную сумму в налоговый сезон. Хотя это отчасти правда, есть некоторые вещи, которые нужно знать о том, как рассчитываются налоги, и о стратегиях их снижения.

Во-первых, вам нужно понять, что такое прирост капитала: прибыль, полученная от продажи Криптовалюта — или любого другого актива, если на то пошло. Когда вы продаете цифровой актив, такой как Криптo, дороже, чем вы его купили, вы должны сообщить об этом приросте капитала в IRS в своих налогах. Многие думают, что на этом налоги заканчиваются.

К счастью, в конце каждого года IRS позволяет вам сопоставлять ваши приросты капитала и убытки, чтобы определить ваш чистый прирост или убыток капитала. Вы можете использовать до $3000 чистых убытков капитала для компенсации вашего другого налогооблагаемого дохода, и любые дополнительные убытки могут быть перенесены на будущие годы для компенсации либо прироста капитала, либо до $3000 в год обычного дохода.

Например, Тимми покупает 2x APE NFT по $50 каждый. Сначала они падают, и он продает ONE с убытком по $40, но затем они накачиваются, и он продает ONE за $70. Хотя Тимми получил прибыль $20 от второй продажи, убыток в $10 от первой продажи компенсирует эти доходы, и ему придется заплатить налоги только с чистой прибыли в $10.

Теперь, когда вы понимаете, что такое прирост капитала, вот способы преднамеренного снижения налогов после того, как транзакции зафиксированы с целью получения прибыли:

Сбор налоговых убытков:Если у вас есть активы, которые стоят меньше, чем вы заплатили, вы можете продать их, чтобы реализовать эти потери и компенсировать прибыль от превышения лимита! Поскольку для цифровых активов (пока) нет правила фиктивной продажи, вы можете выкупить их обратно сразу после продажи. (Ознакомьтесь с ’’ ZenLedger’sРуководство по сбору налоговых убытков’’ и инструмент для получения более подробной информации о том, как реализовать эту экономию.)

Еще один способ снизить налоги после того, как прибыль зафиксирована, — это пожертвования. Пожертвования ценных активов/благотворительные пожертвования вычитаются из налогов для налогоплательщиков, которые детализируют вычеты. На 2021 год IRS также предоставляет налоговый вычет до 3000 долларов для людей, использующих стандартный вычет.Словарь больше о пожертвованиях в Криптo здесь.

Читать дальше: В 2022 году вам, возможно, придется заплатить Криптo налоги за эти удивительные вещи

Миф 4: Вам нужно импортировать данные только за тот год, за который вы подаете налоговую декларацию.

При импорте кошельков и организации транзакций в программном обеспечении для налогообложения Криптo, например ZenLedgerлюди часто рассчитывают налоги только за ONE год, но T понимают, что все данные по транзакциям до отчетного года также необходимо импортировать.

Чтобы правильно рассчитать налоги за текущий год, программному обеспечению фактически необходимо просмотреть транзакции за предыдущие годы, чтобы оно могло найти правильную базу затрат, включая прибыли, убытки и транзакционные сборы. Поэтому, если вам нужны только налоговые отчеты за 2021 год, но вы торгуете Криптo с 2016 года, нам все равно понадобятся все ваши транзакции с самой первой сделки, чтобы сделать все ваши отчеты максимально точными.

Например: Тимми купил 1 Bitcoin в 2017 году за 10 000 долларов, а затем продал его в 2021 году за 50 000 долларов. Тимми знает, что ему нужно платить налоги с прибыли, но если он импортирует только свои транзакции за 2021 год, программное обеспечение не сможет увидеть, сколько он заплатил за Bitcoin в 2017 году, и, следовательно, не сможет точно рассчитать прибыль/налоговые обязательства. После того, как он импортирует все свои исторические данные, программное обеспечение увидит, что он держал Bitcoin в течение четырех лет и получил прибыль в размере 40 000 долларов, и применит необходимые налоговые последствия.

Большое количество транзакций и малое количество указаний от IRS могут сделать уплату налогов на Криптo очень сложной задачей. Важно KEEP об основах, упомянутых выше, чтобы вы могли лучше управлять своим портфелем и быть готовыми к налоговому сезону.

Дальнейшее чтение из Tax Week от CoinDesk

7 типов кошмаров, связанных с налогами на Криптo

Познакомьтесь с инструкторами по йоге, водителями лимузинов и агентами по недвижимости, которые побывали в аду и вернулись обратно.

Как избежать уплаты налогов на Криптo

Налоговое руководство отстает от инноваций. То же самое касается и налогового программного обеспечения. Между тем, заблуждения множатся. Если не быть осторожными, инвесторы могут оказаться должными больше налогов, чем ожидалось, и им придется выложить Криптo , чтобы оплатить счет.

Налоги — это непредсказуемое явление для публичных компаний, владеющих Криптo

Инвесторам в MicroStrategy, Tesla, Block и Coinbase необходимо учитывать, как резкие колебания цен повлияют на результаты, причем не только напрямую, но и косвенно из-за сложных правил налогового учета.