4 mitos sobre impostos Cripto que você precisa saber

Mito 1: Você só é tributado ao sacar dinheiro em moeda fiduciária.

Nosso primeiro mito sobre impostos sobre Cripto é de longe o equívoco mais popular. Algumas pessoas acreditam que a única transação tributável é sacar Cripto para fiat (dólares americanos, ou USD).

Isso está muito longe da verdade – muitos tipos diferentes de transações de Cripto são tributáveis, não apenas sacar para moeda fiduciária. Trocas de criptomoedas para criptomoedas (incluindo tokens não fungíveis),recompensas de apostas, mineração e airdrops são todos exemplos de Eventos tributáveis ​​dentro do ecossistema de Cripto que T envolvem saques em moeda fiduciária.

Este artigo faz parte do CoinDesk’sSemana do Imposto.

Vamos dar uma olhada em um exemplo para entender melhor esse conceito:

No início de 2021, Timmy comprou ether (ETH) na Coinbase. Ele enviou esse ETH para sua carteira MetaMask e começou a usar exchanges descentralizadas como Uniswap, apostando alguns ETH no Lido e comprando/vendendo NFTs no OpenSea. Em dezembro de 2021, Timmy obteve alguns lucros sólidos e retirou a maior parte de sua Criptomoeda vendendo por USD na Coinbase.

Se Timmy estiver no grupo que acredita que apenas a transação final em USD é tributável, ele estará incorreto – muitas das transações que ele fez, como fazer swaps no Uniswap e comprar/vender NFTs, são todas transações tributáveis ​​individualmente. Saber quais tipos de transações são tributáveis ​​e quais T são pode ajudar você a separar fundos para estar preparado para a temporada de impostos.

Mito 2: O blockchain é "anônimo" e o IRS T consegue rastrear transações.

Um tema comum que vemos na comunidade Cripto é o anonimato. Embora o anonimato seja muito possível em Cripto, e seja um pilar para a descentralização, ele só dura enquanto o governo/Internal Revenue Service quiser. Ou seja, você pode pensar que suas carteiras são anônimas e não rastreáveis, mas na realidade esse não é o caso.

Em termos mais simples, o blockchain é um livro-razão público onde cada transação é verificada de forma descentralizada, tornando todas as transações de domínio público (fora algumas exceções). Se você for paraetherscan.io você pode olhar qualquer carteira, qualquer transação, qualquer contrato e ver os detalhes exatos do que está acontecendo na blockchain Ethereum .

Por causa dessa transparência pública, é muito fácil para o IRS LINK carteiras "anônimas" a pessoas. Isso ocorre porque no início do histórico de transações de quase todas as pessoas há uma rampa de acesso por meio de regras de conheça seu cliente (KYC) que as bolsas como a Coinbase são obrigadas a Siga. Essas bolsas são obrigadas a relatar a atividade dos clientes ao IRS, o que fornece à agência informações sobre os usuários. A partir dessa rampa de acesso, se os ativos forem enviados para um provedor de carteira descentralizada ou uma bolsa não KYC, o IRS pode Siga essas transações e associar facilmente cada nova carteira à pessoa que a financiou. Se você comprar ETH na Coinbase, enviar para a Metamask e depois fazer a ponte para a Avalanche, o IRS associará a carteira Metamask e Avalanche à conta Coinbase KYC que financiou as carteiras, revelando assim os proprietários das carteiras.

O blockchain é facilmente rastreável como está. Com o IRS investe bilhões de dólares em Tecnologia de rastreamento de blockchain, continuará a poder ter visibilidade na cadeia.

Leia Mais: Guia de impostos Cripto dos EUA 2022

Mito 3: Não há como reduzir impostos quando as transações são feitas com fins lucrativos.

Muitas pessoas acreditam que, à medida que você obtém lucros, os ganhos totais só aumentam e você acaba tendo que pagar esse valor inflacionado na época de impostos. Embora isso seja parcialmente verdade, há algumas coisas a saber sobre como os impostos são calculados e as estratégias para reduzi-los.

Primeiro, você precisa entender o que são ganhos de capital: lucros gerados pela venda de uma Criptomoeda – ou qualquer outro ativo, nesse caso. Quando você vende um ativo digital como Cripto por mais do que comprou, você deve declarar esse ganho de capital ao IRS em seus impostos. Muitas pessoas acham que é aqui que os impostos terminam.

Felizmente, no final de cada ano, o IRS permite que você compare seus ganhos e perdas de capital para determinar seu ganho ou perda de capital líquido. Você pode usar até $ 3.000 em perdas de capital líquido para compensar sua outra renda tributável, e quaisquer perdas adicionais podem ser transportadas para anos futuros para compensar ganhos de capital ou até $ 3.000 por ano em renda ordinária.

Por exemplo, Timmy compra 2x APE NFTs a $ 50 cada. Eles caem inicialmente e ele vende um com prejuízo de $ 40, mas então eles sobem e ele vende o ONE por $ 70. Embora Timmy tenha lucrado $ 20 na segunda venda, a perda de $ 10 da primeira venda compensará esses ganhos e ele só terá que pagar impostos sobre o lucro líquido de $ 10.

Agora que você entende os ganhos de capital, aqui estão as maneiras de reduzir deliberadamente os impostos quando as transações são bloqueadas com fins lucrativos:

Colheita de perdas fiscais:Se você tiver ativos que valem menos do que você pagou, você pode vender para realizar essas perdas a fim de compensar os ganhos de capital! Como não há uma regra de wash-sale para ativos digitais (ainda), você pode comprá-los de volta imediatamente após a venda. (Confira o ’’ do ZenLedgerGuia de Colheita de Perdas Fiscais’’ e ferramenta para mais detalhes sobre como executar essas economias.)

Outra maneira de reduzir impostos quando os lucros são bloqueados é por meio de doações. Doações de ativos apreciados/doações de caridade são dedutíveis de impostos para contribuintes que detalham as deduções. Para 2021, o IRS também fornece uma dedução fiscal de até $ 3.000 para pessoas que usam a dedução padrão.Aprenda mais sobre doações de Cripto aqui.

Leia Mais: Você pode dever impostos sobre Cripto nessas coisas surpreendentes em 2022

Mito 4: Você só precisa importar dados do ano de impostos que está declarando.

Ao importar carteiras e organizar transações em um software de imposto de Cripto como Livro-razão Zen, as pessoas geralmente calculam seus impostos apenas para um ano, mas T percebem que todos os dados de transações anteriores ao ano do relatório também precisam ser importados.

Para obter os impostos do seu ano atual corretos, o software realmente precisa analisar as transações de anos anteriores para que ele possa encontrar sua base de custo correta, incluindo ganhos, perdas e taxas de transação. Então, se você só quer seus relatórios de impostos de 2021, mas tem negociado Cripto desde 2016, ainda precisaríamos de todas as suas transações desde a primeira negociação para obter todos os seus relatórios o mais precisos possível.

Por exemplo: Timmy comprou 1 Bitcoin em 2017 por $ 10.000 e depois o vendeu em 2021 por $ 50.000. Timmy sabe que precisa pagar impostos sobre o lucro, mas se ele importar apenas suas transações de 2021, o software não conseguirá ver quanto ele pagou pelo Bitcoin em 2017 e, portanto, não conseguirá calcular os lucros/impostos com precisão. Depois que ele importar todos os seus dados históricos, o software verá que ele manteve o Bitcoin por quatro anos e teve um ganho de $ 40.000 e aplicará as implicações fiscais necessárias.

Grandes números de transações e pouca orientação do IRS podem fazer com que fazer seus impostos de Cripto seja uma tarefa muito assustadora. É importante KEEP em mente os princípios básicos mencionados acima para que você possa gerenciar melhor seu portfólio e estar preparado para a temporada de impostos.

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