4 mythes sur la fiscalité des Crypto que vous devez connaître

Mythe 1 : Vous n’êtes imposé que lorsque vous effectuez un retrait en monnaie fiduciaire.

Notre premier mythe sur les taxes sur les Crypto monnaies est de loin l’idée fausse la plus répandue. Certaines personnes pensent que la seule transaction imposable est le transfert de Crypto vers des devises fiduciaires (dollars américains ou USD).

C'est très loin de la vérité : de nombreux types de transactions Crypto sont imposables, et pas seulement les échanges en monnaie fiduciaire. Les échanges cryptographiques (y compris jetons non fongibles),récompenses de jalonnement, l'exploitation minière et les parachutages sont tous des exemples d' Événements imposables au sein de l'écosystème Crypto qui n'impliquent T de retrait en monnaie fiduciaire.

Cet article fait partie de CoinDeskSemaine de l'impôt.

Prenons un exemple pour mieux comprendre ce concept :

Début 2021, Timmy a acheté de l'éther (ETH) sur Coinbase. Il a envoyé cet ETH sur son portefeuille MetaMask et a commencé à utiliser des échanges décentralisés comme Uniswap, à miser de l' ETH sur Lido et à acheter/vendre des NFT sur OpenSea. En décembre 2021, Timmy a réalisé de solides bénéfices et a retiré la majorité de sa Cryptomonnaie en la vendant en USD sur Coinbase.

Si Timmy fait partie du groupe qui pense que seule la transaction finale en USD est imposable, il se trompe : bon nombre des transactions qu'il a effectuées, comme les échanges sur Uniswap et l'achat/vente de NFT, sont toutes des transactions imposables individuellement. Connaître les types de transactions imposables et celles qui ne le T peut vous aider à mieux mettre de l'argent de côté pour vous préparer à la saison des impôts.

Mythe 2 : La blockchain est « anonyme » et l’IRS ne peut T retracer les transactions.

Un thème commun que nous voyons dans la communauté Crypto est l'anonymat. Bien que l'anonymat soit tout à fait possible dans le Crypto et qu'il soit un pilier de la décentralisation, il ne dure que tant que le gouvernement/l'Internal Revenue Service le souhaite. Cela signifie que vous pouvez penser que vos portefeuilles sont anonymes et intraçables, mais en réalité ce n'est pas le cas.

En termes simples, la blockchain est un registre public où chaque transaction est vérifiée de manière décentralisée, ce qui rend toutes les transactions publiques (à quelques exceptions près). Si vous allez àetherscan.io vous pouvez consulter n'importe quel portefeuille, n'importe quelle transaction, n'importe quel contrat et voir les détails exacts de ce qui se passe sur la blockchain Ethereum .

En raison de cette transparence publique, il est très facile pour l'IRS de LINK des portefeuilles « anonymes » à des personnes. En effet, au début de l'historique des transactions de presque chaque personne se trouve une rampe d'accès via des règles de connaissance du client (KYC) que les échanges comme Coinbase sont tenus de Réseaux sociaux. Ces échanges sont tenus de signaler l'activité des clients à l'IRS, ce qui donne à l'agence des informations sur les utilisateurs. À partir de cette rampe d'accès, si les actifs sont envoyés à un fournisseur de portefeuille décentralisé ou à un échange non KYC, l'IRS peut Réseaux sociaux ces transactions et associer facilement chaque nouveau portefeuille à la personne qui l'a financé. Si vous achetez de ETH sur Coinbase, envoyez-le à Metamask puis faites un pont vers Avalanche, l'IRS associera le portefeuille Metamask et Avalanche au compte Coinbase KYC qui a financé les portefeuilles, révélant ainsi les propriétaires des portefeuilles.

La blockchain est assez facilement traçable telle quelle. Avec la L'IRS investit des milliards de dollars dans la Technologies de suivi blockchain, il continuera à pouvoir avoir une visibilité sur la chaîne.

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Mythe 3 : Il n’existe aucun moyen de réduire les impôts une fois que les transactions sont effectuées à des fins lucratives.

Beaucoup de gens pensent que lorsque vous réalisez des bénéfices, les gains totaux ne font qu'augmenter et que vous finissez par devoir payer ce montant gonflé au moment de la déclaration d'impôts. Bien que cela soit partiellement vrai, il y a certaines choses à savoir sur la façon dont les impôts sont calculés et les stratégies pour les réduire.

Tout d’abord, vous devez comprendre ce que sont les gains en capital : les bénéfices générés par la vente d’une Cryptomonnaie – ou de tout autre actif, d’ailleurs. Lorsque vous vendez un actif numérique comme une Crypto à un prix supérieur à celui auquel vous l’avez acheté, vous devez déclarer ce gain en capital à l’IRS dans vos impôts. Beaucoup de gens pensent que c’est là que les impôts s’arrêtent.

Heureusement, à la fin de chaque année, l'IRS vous permet de faire correspondre vos gains et pertes en capital pour déterminer votre gain ou perte en capital net. Vous pouvez utiliser jusqu'à 3 000 $ de pertes en capital nettes pour compenser vos autres revenus imposables, et toute perte supplémentaire peut être reportée sur les années suivantes pour compenser soit les gains en capital, soit jusqu'à 3 000 $ par an de revenu ordinaire.

Par exemple, Timmy achète 2 NFT APE à 50 $ chacun. Ils baissent d'abord et il en vend un à perte à 40 $, mais ensuite ils augmentent et il vend le ONE à 70 $. Bien que Timmy ait réalisé un bénéfice de 20 $ sur la deuxième vente, la perte de 10 $ de la première vente compensera ces gains et il n'aura à payer d'impôts que sur le bénéfice net de 10 $.

Maintenant que vous comprenez les gains en capital, voici les moyens de réduire délibérément les impôts une fois que les transactions sont bloquées pour générer des bénéfices :

Récolte des pertes fiscales :Si vous détenez des actifs qui valent moins que ce que vous avez payé, vous pouvez les vendre pour réaliser ces pertes afin de compenser les gains en capital ! Comme il n’existe pas (encore) de règle de vente à perte pour les actifs numériques, vous pouvez les racheter immédiatement après les avoir vendus. (Consultez le ’’ de ZenLedgerGuide de récupération des pertes fiscales’’ et un outil pour plus de détails sur la façon de réaliser ces économies.)

Une autre façon de réduire les impôts une fois les bénéfices bloqués est de faire des dons. Les dons d'actifs appréciés/dons de bienfaisance sont déductibles des impôts pour les contribuables qui détaillent les déductions. Pour 2021, l'IRS offre également une déduction fiscale pouvant aller jusqu'à 3 000 $ aux personnes utilisant la déduction standard.Guides -en plus sur les dons en Crypto monnaie ici.

Sur le même sujet : Vous pourriez devoir payer des taxes sur les Crypto sur ces choses surprenantes en 2022

Mythe 4 : Vous n’avez besoin d’importer les données que pour l’année fiscale que vous déclarez.

Lors de l'importation de portefeuilles et de l'organisation des transactions dans un logiciel de taxe Crypto comme ZenLedgerLes gens calculent souvent leurs impôts uniquement pour une année, mais ne réalisent T que toutes les données de transaction antérieures à l'année de déclaration doivent également être importées.

Pour que vos impôts de l'année en cours soient corrects, le logiciel doit en fait examiner les transactions des années précédentes afin de pouvoir trouver votre base de coût correcte, y compris les gains, les pertes et les frais de transaction. Donc, si vous ne voulez que vos rapports fiscaux 2021 mais que vous négociez des Crypto depuis 2016, nous aurions toujours besoin de toutes vos transactions depuis la toute première transaction pour que tous vos rapports soient aussi précis que possible.

Par exemple : Timmy a acheté 1 Bitcoin en 2017 pour 10 000 $, puis l'a revendu en 2021 pour 50 000 $. Timmy sait qu'il doit payer des impôts sur les bénéfices, mais s'il importe uniquement ses transactions de 2021, le logiciel ne pourra pas voir combien il a payé pour le Bitcoin en 2017, et ne pourra donc pas calculer avec précision les bénéfices/l'impôt à payer. Une fois qu'il aura importé toutes ses données historiques, le logiciel verra qu'il a détenu le Bitcoin pendant quatre ans et a réalisé un gain de 40 000 $, et appliquera les implications fiscales nécessaires.

Un grand nombre de transactions et peu de conseils de la part de l'IRS peuvent rendre la préparation de vos déclarations de revenus Crypto très ardue. Il est important de KEEP à l'esprit les principes de base mentionnés ci-dessus afin de mieux gérer votre portefeuille et d'être prêt pour la saison des impôts.

Pour en savoir plus, consultez la Tax Week de CoinDesk

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