4 Crypto Tax Myths na Kailangan Mong Malaman

Pabula 1: Buwisan ka lang kapag nag-cash out sa fiat.

Ang aming unang alamat tungkol sa mga buwis sa Crypto ay malayo at ang pinakasikat na maling kuru-kuro. Naniniwala ang ilang tao na ang tanging nabubuwisang transaksyon ay ang pag-cash out mula sa Crypto hanggang fiat (US dollars, o USD).

Napakalayo nito sa katotohanan – maraming iba't ibang uri ng mga transaksyon sa Crypto ang nabubuwisan, hindi lamang pag-cash out sa fiat currency. Crypto-to-crypto swaps (kabilang ang non-fungible token), staking rewards, ang pagmimina at mga airdrop ay lahat ng mga halimbawa ng mga nabubuwisang Events sa loob ng Crypto ecosystem na T kasama ang pag-cash out sa fiat.

Ang artikulong ito ay bahagi ng CoinDesk Linggo ng Buwis.

Tingnan natin ang isang halimbawa upang mas maunawaan ang konseptong ito:

Noong unang bahagi ng 2021, bumili si Timmy ng ether (ETH) sa Coinbase. Ipinadala niya ang ETH na ito sa kanyang MetaMask wallet, at nagsimulang gumamit ng mga desentralisadong palitan tulad ng Uniswap, nag-staking ng ilang ETH sa Lido at bumili/nagbebenta ng mga NFT sa OpenSea. Pagsapit ng Disyembre 2021, kumita si Timmy at kinuha ang karamihan ng kanyang Cryptocurrency sa pamamagitan ng pagbebenta ng USD sa Coinbase.

Kung si Timmy ay nasa grupo na naniniwalang ang panghuling transaksyon sa USD ay nabubuwisan, magiging mali siya – marami sa mga transaksyong ginawa niya, gaya ng paggawa ng mga swap sa Uniswap at pagbili/pagbebenta ng mga NFT, ay mga indibidwal na nabubuwisan na transaksyon. Ang pag-alam kung anong mga uri ng mga transaksyon ang nabubuwisan, at kung alin ang T, ay mas makakatulong sa iyong magtabi ng mga pondo para maging handa para sa panahon ng buwis.

Pabula 2: Ang blockchain ay 'anonymous' at T ma-trace ng IRS ang mga transaksyon.

Ang isang karaniwang tema na nakikita natin sa komunidad ng Crypto ay hindi nagpapakilala. Bagama't napaka-posible ang anonymity sa Crypto, at isang haligi sa desentralisasyon, tatagal lamang ito hangga't gusto ito ng gobyerno/Internal Revenue Service. Ibig sabihin, maaari mong isipin na ang iyong mga wallet ay hindi nakikilala at hindi masusubaybayan ngunit sa katotohanan ay hindi iyon ang kaso.

Sa pinakasimpleng termino nito, ang blockchain ay isang pampublikong ledger kung saan ang bawat transaksyon ay napatunayan sa isang desentralisadong paraan, na ginagawang pampublikong domain ang lahat ng mga transaksyon (sa labas ng ilang mga eksepsiyon). Kung pupunta ka sa etherscan.io maaari kang tumingin sa anumang pitaka, anumang transaksyon, anumang kontrata at makita ang eksaktong mga detalye ng kung ano ang nangyayari sa Ethereum blockchain.

Dahil sa pampublikong transparency na ito, napakadali para sa IRS na i-LINK ang "anonymous" na mga wallet sa mga tao. Ito ay dahil sa simula ng halos kasaysayan ng transaksyon ng bawat tao ay isang on-ramp sa pamamagitan ng mga patakaran ng know-your-customer (KYC) na kailangang Social Media ang mga palitan tulad ng Coinbase . Ang mga palitan na ito ay kinakailangan upang iulat ang aktibidad ng mga customer sa IRS, na nagbibigay sa ahensya ng impormasyon tungkol sa mga user. Mula sa on-ramp na ito, kung ang mga asset ay ipinadala sa isang desentralisadong wallet provider o hindi KYC'd exchange, maaaring Social Media ng IRS ang mga transaksyong ito at madaling iugnay ang bawat bagong wallet sa taong nagpondohan nito. Kung bibili ka ng ETH sa Coinbase, ipadala sa Metamask pagkatapos ay i-bridge sa Avalanche, iuugnay ng IRS ang Metamask at Avalanche wallet sa KYC'd Coinbase account na nagpopondo sa mga wallet, kaya ipapakita ang mga may-ari ng mga wallet.

Ang blockchain ay medyo madaling masubaybayan. Gamit ang Ang IRS ay namumuhunan ng bilyun-bilyong dolyar sa Technology ng pagsubaybay sa blockchain, patuloy itong magkakaroon ng visibility on-chain.

Read More: Gabay sa Buwis sa Crypto ng US 2022

Pabula 3: Walang paraan upang babaan ang mga buwis kapag ang mga transaksyon ay ginawa para sa kita.

Maraming mga tao ang naniniwala na habang kumukuha ka ng mga kita, ang kabuuang mga kita ay tataas lamang at sa huli ay kailangan mong bayaran ang tumaas na halaga pagdating ng panahon ng buwis. Bagama't ito ay bahagyang totoo, may ilang bagay na dapat malaman tungkol sa kung paano kinakalkula ang mga buwis, at ang mga diskarte upang mapababa ang mga ito.

Una, kailangan mong maunawaan kung ano ang mga capital gains: mga kita na nabuo mula sa pagbebenta ng Cryptocurrency – o anumang iba pang asset, para sa bagay na iyon. Kapag nagbebenta ka ng digital asset tulad ng Crypto nang higit pa sa binili mo, dapat mong iulat ang capital gain sa IRS sa iyong mga buwis. Iniisip ng maraming tao na dito nagtatapos ang mga buwis.

Sa kabutihang palad, sa katapusan ng bawat taon, pinapayagan ka ng IRS na itugma ang iyong mga kita at pagkalugi sa kapital upang matukoy ang iyong netong kita o pagkawala ng kapital. Maaari kang gumamit ng hanggang $3,000 sa mga netong pagkalugi sa kapital upang mabawi ang iyong iba pang nabubuwisang kita, at anumang karagdagang pagkalugi ay maaaring isulong sa mga darating na taon upang mabawi ang alinman sa mga kita sa kapital o hanggang $3,000 bawat taon sa ordinaryong kita.

Halimbawa, bumili si Timmy ng 2x APE NFT sa $50 bawat isa. Sa simula ay lumubog sila at nagbebenta siya ng ONE para sa isang pagkawala sa $40, ngunit pagkatapos ay nagbomba sila at ibinenta niya ang ONE sa halagang $70. Bagama't kumita si Timmy ng $20 sa pangalawang pagbebenta, ang $10 na pagkalugi mula sa unang pagbebenta ay makakabawi sa mga nadagdag na ito at kailangan lang niyang magbayad ng mga buwis sa netong $10 na kita.

Ngayong nauunawaan mo na ang mga capital gains, narito ang mga paraan para sadyang babaan ang mga buwis kapag naka-lock na ang mga transaksyon para sa tubo:

Pag-aani ng pagkawala ng buwis: Kung may hawak kang mga asset na mas mababa ang halaga kaysa sa binayaran mo, maaari kang magbenta para matanto ang mga pagkalugi na ito para mabawi ang mga cap gain! Dahil walang panuntunan sa wash-sale para sa mga digital na asset (pa), maaari mo itong bilhin kaagad pagkatapos maibenta. (Tingnan ang ZenLedger's ''Gabay sa Pag-aani ng Pagkawala ng Buwis'' at tool para sa higit pang mga detalye kung paano isasagawa ang mga pagtitipid na ito.)

Ang isa pang paraan upang mapababa ang mga buwis sa sandaling mai-lock ang mga kita ay sa pamamagitan ng mga donasyon. Ang mga donasyon ng mga pinapahalagahan na asset/charitable donation ay tax-deductible para sa mga nagbabayad ng buwis na nag-iisa-isa ng mga bawas. Para sa 2021, nagbibigay din ang IRS ng bawas sa buwis na hanggang $3,000 para sa mga taong gumagamit ng karaniwang bawas. Learn nang higit pa tungkol sa mga donasyong Crypto dito.

Read More: Maaari Kang Utang ng Mga Buwis sa Crypto sa Mga Nakakagulat na Bagay na Ito sa 2022

Pabula 4: Kailangan mo lang mag-import ng data para sa taon ng mga buwis na iyong inihain.

Kapag nag-import ng mga wallet at nag-aayos ng mga transaksyon sa isang Crypto tax software tulad ng ZenLedger, ang mga tao ay kadalasang kinakalkula lamang ang kanilang mga buwis sa loob ng ONE taon ngunit T nila napagtanto na ang lahat ng data ng transaksyon bago ang taon ng pag-uulat ay kailangang ma-import din.

Upang maitama ang iyong mga buwis sa kasalukuyang taon, talagang kailangang tingnan ng software ang mga transaksyon mula sa mga nakaraang taon upang mahanap nito ang iyong tamang batayan sa gastos kasama ang mga nadagdag, pagkalugi at mga bayarin sa transaksyon. Kaya't kung gusto mo lang ang iyong mga ulat sa buwis sa 2021 ngunit nakikipagkalakalan na ng Crypto mula noong 2016, kakailanganin pa rin namin ang lahat ng iyong mga transaksyon mula sa pinakaunang kalakalan upang makuha ang lahat ng iyong mga ulat nang tumpak hangga't maaari.

Halimbawa: Bumili si Timmy ng 1 Bitcoin noong 2017 sa halagang $10,000 pagkatapos ay ibinenta ito noong 2021 sa halagang $50,000. Alam ni Timmy na kailangan niyang magbayad ng mga buwis sa tubo, ngunit kung i-import lamang niya ang kanyang mga transaksyon sa 2021, hindi makikita ng software kung magkano ang binayaran niya para sa Bitcoin noong 2017, at samakatuwid ay hindi makalkula nang tumpak ang mga kita/pananagutan sa buwis. Sa sandaling na-import niya ang lahat ng kanyang makasaysayang data, makikita ng software na hawak niya ang Bitcoin sa loob ng apat na taon at nagkaroon ng pakinabang na $40,000, at ilapat ang mga kinakailangang implikasyon sa buwis.

Malaking bilang ng mga transaksyon at kaunting patnubay mula sa IRS ay maaaring gawin ang paggawa ng iyong mga buwis sa Crypto na isang napaka-nakakatakot na gawain. Mahalagang KEEP ang mga pangunahing kaalaman na binanggit sa itaas upang mas mapamahalaan mo ang iyong portfolio at maging handa para sa panahon ng buwis.

Karagdagang pagbabasa mula sa Tax Week ng CoinDesk

Ang 7 Uri ng Crypto Tax Nightmares

Kilalanin ang mga yoga instructor, limo driver at real estate agent na nakapunta na sa impiyerno at pabalik.

Paano Maiiwasan ang Pagkuha ng Rekt sa pamamagitan ng Mga Buwis sa Crypto

Ang patnubay sa buwis ay nahuhuli sa pagbabago. Gayon din ang software ng buwis. Samantala, dumarami ang maling akala. Kung hindi maingat, ang mga mamumuhunan ay maaaring magkaroon ng higit na buwis kaysa sa inaasahan at kailangang mag-unload ng Crypto para mabayaran ang bill.

Ang Mga Buwis ay Isang Wild Card para sa Mga Pampublikong Kumpanya na May Hawak ng Crypto

Kailangang isaalang-alang ng mga mamumuhunan sa MicroStrategy, Tesla, Block at Coinbase kung paano makakaapekto ang mga wild price swings sa mga resulta, hindi lamang direkta ngunit hindi direkta dahil sa kumplikadong mga patakaran sa accounting ng buwis.