4 mitos sobre los impuestos a las Cripto que debes conocer

Mito 1: Solo se pagan impuestos cuando se retira dinero en moneda fiduciaria.

Nuestro primer mito sobre los impuestos a las Cripto es, de lejos, el error más común. Algunas personas creen que la única transacción sujeta a impuestos es la conversión de Cripto en moneda fiduciaria (dólares estadounidenses o USD).

Esto está muy lejos de la verdad: muchos tipos diferentes de transacciones de Cripto están sujetas a impuestos, no solo el cobro en moneda fiduciaria. Los intercambios de criptomonedas a criptomonedas (incluidos tokens no fungibles),recompensas por participación, la minería y los airdrops son ejemplos de Eventos imponibles dentro del ecosistema Cripto que no implican el pago de dinero en moneda fiduciaria.

Este artículo es parte del artículo de CoinDeskSemana de impuestos.

Veamos un ejemplo para entender mejor este concepto:

A principios de 2021, Timmy compró ether (ETH) en Coinbase. Envió este ETH a su billetera MetaMask y comenzó a usar exchanges descentralizados como Uniswap, haciendo staking de algo de ETH en Lido y comprando/vendiendo NFT en OpenSea. En diciembre de 2021, Timmy obtuvo algunas ganancias sólidas y retiró la mayor parte de su Criptomonedas vendiéndola por USD en Coinbase.

Si Timmy está en el grupo que cree que solo la transacción final en USD está sujeta a impuestos, estaría equivocado: muchas de las transacciones que realizó, como realizar swaps en Uniswap y comprar/vender NFT, son todas transacciones gravables individualmente. Saber qué tipos de transacciones están sujetas a impuestos y cuáles no puede ayudarlo a reservar fondos para estar preparado para la temporada de impuestos.

Mito 2: La cadena de bloques es “anónima” y el IRS no puede rastrear las transacciones.

Un tema común que vemos en la comunidad de Cripto es el anonimato. Si bien el anonimato es muy posible en las Cripto y es un pilar de la descentralización, solo dura mientras el gobierno o el Servicio de Impuestos Internos lo deseen. Es decir, puedes pensar que tus billeteras son anónimas e imposibles de rastrear, pero en realidad ese no es el caso.

En términos más simples, la cadena de bloques es un libro de contabilidad público donde cada transacción se verifica de manera descentralizada, lo que hace que todas las transacciones sean de dominio público (salvo algunas excepciones).etherscan.io Puedes mirar cualquier billetera, cualquier transacción, cualquier contrato y ver los detalles exactos de lo que está sucediendo en la cadena de bloques de Ethereum .

Debido a esta transparencia pública, es muy fácil para el IRS LINK billeteras "anónimas" a las personas. Esto se debe a que al principio del historial de transacciones de casi todas las personas hay una rampa de acceso a través de reglas de conozca a su cliente (KYC) que las bolsas como Coinbase deben Síguenos. Estas bolsas deben informar la actividad de los clientes al IRS, lo que le da a la agencia información sobre los usuarios. Desde esta rampa de acceso, si los activos se envían a un proveedor de billetera descentralizada o una bolsa sin KYC, el IRS puede Síguenos estas transacciones y asociar fácilmente cada nueva billetera con la persona que la financió. Si compra ETH en Coinbase, envía a Metamask y luego hace un puente a Avalanche, el IRS asociará la billetera de Metamask y Avalanche con la cuenta de Coinbase con KYC que financió las billeteras, revelando así los propietarios de las billeteras.

La cadena de bloques es bastante fácil de rastrear tal como está. Con la El IRS invierte miles de millones de dólares en Tecnología de seguimiento blockchain, seguirá pudiendo tener visibilidad en cadena.

Sigue leyendo: Guía fiscal Cripto en EE. UU. 2022

Mito 3: No hay forma de reducir los impuestos una vez que se realizan transacciones con fines de lucro.

Muchas personas creen que, a medida que se obtienen ganancias, las ganancias totales solo aumentan y que se termina pagando esta cantidad inflada cuando llega la temporada de impuestos. Si bien esto es parcialmente cierto, hay algunas cosas que se deben saber sobre cómo se calculan los impuestos y las estrategias para reducirlos.

En primer lugar, es necesario comprender qué son las ganancias de capital: las ganancias generadas por la venta de una Criptomonedas (o cualquier otro activo, en realidad). Cuando vendes un activo digital como una Cripto por un precio superior al que pagaste por él, debes declarar esa ganancia de capital al IRS en tus impuestos. Mucha gente piensa que aquí es donde terminan los impuestos.

Afortunadamente, al final de cada año, el IRS le permite comparar sus ganancias y pérdidas de capital para determinar su ganancia o pérdida de capital neta. Puede utilizar hasta $3,000 en pérdidas de capital netas para compensar sus otros ingresos imponibles, y cualquier pérdida adicional puede trasladarse a años futuros para compensar las ganancias de capital o hasta $3,000 por año en ingresos ordinarios.

Por ejemplo, Timmy compra 2 NFT de APE a 50 dólares cada uno. Al principio, caen en picado y vende ONE con pérdida a 40 dólares, pero luego sube de precio y vende el ONE por 70 dólares. Aunque Timmy obtuvo una ganancia de 20 dólares en la segunda venta, la pérdida de 10 dólares de la primera venta compensará estas ganancias y solo tendrá que pagar impuestos sobre la ganancia neta de 10 dólares.

Ahora que comprende las ganancias de capital, estas son las formas de reducir deliberadamente los impuestos una vez que las transacciones están bloqueadas para obtener ganancias:

Recolección de pérdidas fiscales:Si posee activos que valen menos de lo que pagó, puede venderlos para realizar estas pérdidas y compensar las ganancias de capital. Debido a que no existe una regla de venta con pérdidas para los activos digitales (todavía), puede volver a comprarlos inmediatamente después de venderlos. (Consulte el artículo de ZenLedger sobre "venta con pérdidas")Guía para la recolección de pérdidas fiscales'' y herramienta para obtener más detalles sobre cómo ejecutar estos ahorros).

Otra forma de reducir los impuestos una vez que las ganancias están fijadas es a través de donaciones. Las donaciones de activos apreciados o donaciones caritativas son deducibles de impuestos para los contribuyentes que detallan las deducciones. Para 2021, el IRS también ofrece una deducción fiscal de hasta $3,000 para las personas que usan la deducción estándar.Aprende más información sobre las donaciones en Cripto aquí.

Sigue leyendo: Podrías deber impuestos Cripto por estas cosas sorprendentes en 2022

Mito 4: Solo necesitas importar datos del año de impuestos que estás presentando.

Al importar billeteras y organizar transacciones en un software de impuestos Cripto como ZenLedgerA menudo, las personas solo calculan sus impuestos correspondientes a un año, pero no se dan cuenta de que también deben importarse todos los datos de transacciones anteriores al año del informe.

Para que los impuestos del año en curso sean correctos, el software debe analizar las transacciones de años anteriores para poder encontrar la base de costos correcta, incluidas las ganancias, las pérdidas y las tarifas de transacción. Por lo tanto, si solo desea sus informes de impuestos de 2021, pero ha estado operando con Cripto desde 2016, aún necesitaríamos todas sus transacciones desde la primera operación para que todos sus informes sean lo más precisos posible.

Por ejemplo: Timmy compró 1 Bitcoin en 2017 por $10,000 y luego lo vendió en 2021 por $50,000. Timmy sabe que debe pagar impuestos sobre las ganancias, pero si solo importa sus transacciones de 2021, el software no podrá ver cuánto pagó por el Bitcoin en 2017 y, por lo tanto, no podrá calcular las ganancias/obligaciones fiscales con precisión. Una vez que importe todos sus datos históricos, el software verá que conservó el Bitcoin durante cuatro años y tuvo una ganancia de $40,000, y aplicará las implicaciones fiscales necesarias.

Una gran cantidad de transacciones y poca orientación por parte del IRS pueden hacer que la preparación de sus impuestos Cripto sea una tarea abrumadora. Es importante KEEP en cuenta los conceptos básicos mencionados anteriormente para que pueda administrar mejor su cartera y estar preparado para la temporada de impuestos.

Lectura adicional de la Semana de Impuestos de CoinDesk

Los 7 tipos de pesadillas fiscales Cripto

Conozca a los instructores de yoga, conductores de limusinas y agentes inmobiliarios que han estado en el infierno y han regresado.

Cómo evitar que le reclamen impuestos sobre las Cripto

La orientación fiscal va a la zaga de la innovación, al igual que el software fiscal. Mientras tanto, abundan los conceptos erróneos. Si no se tiene cuidado, los inversores pueden acabar debiendo más impuestos de lo esperado y tener que deshacerse de Cripto para pagar la factura.

Los impuestos son un factor impredecible para las empresas públicas que poseen Cripto

Los inversores en MicroStrategy, Tesla, Block y Coinbase deben considerar cómo las oscilaciones bruscas de precios afectarán los resultados, no solo directamente sino indirectamente debido a las complejas reglas de contabilidad fiscal.