Celsius использовал средства новых клиентов для оплаты снятий: независимый эксперт

Celsius Network вводила в заблуждение своих инвесторов и время от времени использовала средства новых клиентов для оплаты вывода средств другими клиентами, что является обычным определением финансовой пирамиды, независимый экспертдля суда США по делам о банкротстве в Нью-Йорке, говорится в заявлении, поданном во вторник.

В сентябре суд попросил Шобу Пиллэй дать внешний взгляд на ситуацию в Криптo , а теперь она опубликовала отчет о деятельности фирмы в преддверии объявления о банкротстве в июле.

«В каждом ключевом аспекте — от того, как Celsius описывала свой контракт с клиентами, до рисков, на которые она шла с их Криптo , — то, как Celsius вела свой бизнес, существенно отличалось от того, что Celsius рассказывала своим клиентам», — написала Пиллэй после интервью с сотрудниками, включая бывшего генерального директора Алекса Машински, а также с клиентами и поставщиками компании.

По словам Пиллэй, обещания системы кредитования под руководством сообщества, предлагающей щедрые доходы и финансовую свободу, вступили в противоречие с реальностью, когда сама компания в значительной степени создавала рынок в нативном токене CEL и T была открыто настроена по отношению к клиентам относительно рисков, с которыми они сталкивались.

В апреле 2022 года специалист по размещению монет компании Celsius Дин Таппен описал методы работы Celsius как «очень похожие на финансовую пирамиду», сказал Пиллэй, добавив, что сотрудники знали о несоответствии между внутренней механикой CEL и публичными заявлениями.

12 июня Celsius приостановил вывод средств клиентами, и если бы он этого не сделал, «новые депозиты клиентов неизбежно стали бы единственным ликвидным источником монет для Celsius для финансирования выводов», — сказала Пиллэй.

«Однако в некоторых случаях в период с 9 по 12 июня Celsius напрямую использовала депозиты новых клиентов для финансирования запросов клиентов на вывод средств», — сказала Пиллэй. Это обычное определение финансовой пирамиды, где обещанная прибыль T может быть подкреплена реальными результатами работы рынка.

В других случаях соглашение было менее прямым, например, в период с мая по июнь 2022 года, когда компании пришлось погасить задолженность после того, как доходность Криптo оказалась недостаточной для финансирования обратного выкупа ее CEL.

«Celsius осознала, что не должна использовать активы клиентов для покупки монет, необходимых для покрытия обязательств перед другими клиентами», — сказала Пиллэй. «Она оправдывала использование клиентских депозитов для заполнения этой дыры в своем балансе тем, что не продавала клиентские депозиты, а вместо этого размещала их в качестве обеспечения для заимствования необходимых монет».

Однако Пиллэй добавила: «Проблемы Celsius начались не в 2022 году. Скорее, серьезные проблемы возникли как минимум в 2020 году, после того как Celsius начала использовать активы клиентов для финансирования операционных расходов и вознаграждений».

Другой неназванный менеджер Celsius заявил: «Мы потратили все наши деньги на выплату зарплат руководителям и попытки поддержать чистый капитал Алекса [Машинского, sic] в токенах CEL ».

Несмотря на то, что он неоднократно заявлял, что не продает CEL, и несмотря на то, что сотрудники компании говорили, что истинная стоимость токена равна нулю, Машинский продал 25 миллионов токенов на сумму не менее $68,7 млн ​​в период с 2018 года до банкротства, сказал Пиллэй. Соучредители Nuke Goldstein и S. Daniel Leon упоминаются как лица, осуществившие продажи CEL на сумму $2,8 млн и $9,74 млн соответственно.

Пиллэй заявила, что заявления Машински в СМИ и социальных сетях о том, что «всегда есть 200%-ное обеспечение», «далеки от истины», поскольку в декабре 2020 года 14% институциональных кредитов Celsius были полностью необеспеченными. К середине 2021 года эта цифра выросла почти до 36%, и даже тогда часть обеспечения была представлена ​​нестабильными активами, такими как токен FTT компании FTX, сказала Пиллэй.

«Чего Celsius и г-н Машински так и не сделали, так это не исправили запись постфактум для тысяч зрителей, которые слышали эти неверные заявления в прямом эфире, или для тех, кто смотрел записанные видео на YouTube до того, как они были отредактированы», — сказала Пиллэй.

Пиллэй также выявила «существенные недостатки в соблюдении налогового законодательства» в компании, заявив, что ее горнодобывающее подразделение может иметь задолженность по налогу на использование в размере более 23,1 млн долларов США и зарезервировала 3,7 млн долларов США в качестве обязательства по налогу на добавленную стоимость в Великобритании.

Кодекс США о банкротстве позволяет назначать независимого эксперта для проверки обвинений в мошенничестве или ненадлежащем управлении со стороны обанкротившейся компании или ее руководителей. Пиллэй — бывший федеральный прокурор и партнер юридической фирмы Jenner & Block.

Читать дальше: Celsius предлагает реструктуризацию, чтобы предложить единовременную выплату «значимого восстановления» для большинства кредиторов

ОБНОВЛЕНИЕ (31 января, 10:30 UTC):Добавляет цитату Пиллэй о «серьёзных проблемах» и подробности о продажах CEL руководителями, уровнях необеспеченного кредитования и соблюдении налогового законодательства.