Як уникнути отримання Rekt через Крипто Taxes

Отримання рект це погано. Отримання tax-rekt додає образу до шкоди.

Інвестиції в Криптовалюта самі по собі досить складні. The деген Мета полягає в тому, щоб уникнути збитків від хакерів і килим тягне у процесі отримання надмірних децентралізованих Фінанси (DeFi) повертається. Немає більшого захоплення, ніж набити себе сумки з численних способів монетизації в Крипто, таких як повітряні краплі, ставлення винагороди і врожайне землеробство.

Кірк Філліпс — CPA, підприємець і засновник Global Крипто Advisors і Крипто Blocko, сайту ресурсів для бізнесу, бухгалтерського обліку та оподаткування. Ця стаття є частиною CoinDesk Податковий тиждень серії.

Проте податкові наслідки хороших, поганих і потворних Заходи часто ігноруються з трьох основних причин:

• Модульний гроші ”lego”.y призводить до появи нових типів транзакцій і Заходи у Крипто без порівняння застарілих версій, тому, як правило, виникає регулятивна затримка, перш ніж керівництво наздожене. У США та в усьому світі потрібні додаткові рекомендації щодо оподаткування Крипто . Наприклад, лікування незамінних токенів (NFT), аеродропи, загорнутий токени, стейкинг, втрати поранених, позиції ліквідності та непостійна втрата все ще є знаками питання різною мірою. Податкові розгадки стосуються не лише того, чи оподатковується подія, а скоріше характеру та часу отримання доходу в поєднанні з легкою ідентифікацією справедливої ​​ринкової вартості.
• Постачальники програмного забезпечення для Крипто оподаткування також наздоганяють, намагаючись розгорнути функції досить швидко, щоб KEEP відставати від усіх інновацій. Просто врахуйте величезну кількість блокчейнів, які отримують тягу, помножену на всі децентралізовані біржі (DEX), торгові площадки NFT, мости, шар 2 мережі і так далі. Крипто більше не є грою в підрахунок приросту капіталу та збитків від статичного портфеля. Незважаючи на те, що за останні вісім років програмне забезпечення для Крипто оподаткування досягло величезних успіхів, включаючи версії корпоративного рівня, існує багато випадків використання платниками податків як фізичними особами, так і компаніями, без універсальних рішень. Це означає, що дегени, які є в кожній мережі та на кожній платформі DeFi, не мають програмного забезпечення. Як ви маєте керувати податками, якщо у вас немає інструментів для цього?
• Зрештою, платники податків ведуть себе на хибний шлях від «телефонної гри» в Крипто податок, де дрібні неправильні уявлення про Крипто податок посилюються. Крім того, багато людей не розуміють основ оподаткування та не ставлять правильних запитань або вирішують розібратися з цим пізніше. Твіттер, Крипто та новинні видання можуть поширювати інформацію як лісова пожежа. Нещодавня ставка Служби внутрішніх доходів пропозиція відшкодування у справі Джарретта заголовки на кшталт «величезний WIN» і «тепер ставка не обкладається податком», наче податку ніколи не буде. Існує кілька визначень і типів ставок, і такі балачки можуть змусити людей повірити, що всі ставки не обкладаються податком. Це не так.

Поєднання відсутності вказівок, відставання програмного забезпечення для Крипто оподаткування та неправильних уявлень про Крипто оподаткування пояснює, як дегени та нуби однаково отримують податкові ректи. Це складові несподіваного податкового зобов’язання. Образою для шкоди є необхідність продавати Крипто на ведмежому ринку, щоб сплатити податковий рахунок.

Як виглядає отримання податкового ректора для власників Крипто ?

Почнемо з гарного прикладу airdrop, де Боб HODL і ставить 120 000 монет AAA. Він знаходить допис у Twitter, в якому повідомляється про роздачу монет BBB для власників токенів AAA. Боб любить аеродроми, тому він вимагає 80 000 BBB після виконання кількох завдань, включаючи онлайн-голосування пропозиція. Боб здійснював домінування та контроль над BBB, коли його вартість становила 1,25 долара, отже, він це зробив звичайний дохід 100 000 доларів США. Проект BBB пропонує 110% винагороди за ставки протягом першого року зі зниженими відсотками надалі. Звичайно, Боб кидається на ці чудові прибутки та ставить усі свої 80 000 BBB, щоб відгодувати свої сумки.

Ця частина є частиною CoinDesk Податковий тиждень

Для простоти припустімо, що Боб перебуває у категорії федерального податку 37%, а в штаті податок 3% становить 40%. Його потенційна заборгованість від airdrop становить 40 000 доларів, але він не відклав податковий резерв, оскільки в його очах є знаки долара, і він T думав про це. Ціна токена BBB зростала протягом наступних п’яти місяців, поки ринок не впав у різке падіння протягом наступних двох тижнів.

Тим часом ціна токена BBB різко впала, впавши на 65%, коли деякі власники токенів отримали свої ненадані токени та зафіксували прибуток. 100 000 доларів Боба зараз коштують 35 000 доларів, і він повинен податок у розмірі 40 000 доларів.

Нарешті він проконсультувався з сертифікованим бухгалтером (CPA), зрозумів, що отримує податкові зобов’язання, і вирішив скоротити свої збитки, відмовитися від участі та продати. Боб злякався, коли 9 грудня 2021 року він пішов на зняття ставок і виявив 30-денний період розлучення. (Що, ви думали, що це буде так само легко, як зняти готівку в банкоматі?)

До 8 січня 2022 року, коли схованка Боба буде розблокована, його BBB тепер коштуватиме 22 000 доларів США або 0,22 долара за токен. Він болісно продає BBB за $22 000 відразу і бере a податковий збиток $78 000 ($22 000 надходжень мінус початкова база в $100 000 від airdrop). Цілком можливо, що податкова втрата могла допомогти компенсувати 100 000 доларів доходу від airdrop, але велика податкова втрата сталася у 2022 році, і її T можна використати для його декларації за 2021 рік.

Тож Боб змушений продати ще одну зі своїх дорогоцінних криптовалют, щоб компенсувати дефіцит у 18 000 доларів США (40 000 доларів США передбачуваних податкових зобов’язань мінус 22 000 доларів США надходжень). Це переростає в іншу головоломку щодо податку на Крипто , продовжуючи низхідну спіраль, оскільки Боб продовжує отримувати податки.

Поки що розглядався лише оригінальний airdrop, тому він ще T закінчений. Пам’ятайте, що Боб ставив, вимагав і переставляв винагороди BBB у розмірі 110% протягом шести місяців (п’ять місяців плюс 30-денний період розірвання зв’язку). Нескладні винагороди Боба становили б 44 000 BBB, але, виходячи з частоти його нарахування, він фактично зажадав 72 000 BBB. У той час як BBB зростав протягом п’яти місяців, середня ціна становила 2,80 доларів США, що призвело до чергового раунду звичайного доходу в 210 600 доларів США (ура). Фактичний розрахунок загального звичайного доходу від отримання винагород буде дорівнювати сумі вимоги кожного токена, помноженої на справедливу ринкову вартість на момент вимоги. Винагорода Боба за ставки в розмірі 72 000 BBB тепер коштує 15 840 доларів США, враховуючи ту саму ціну токена 0,22 долара, наведену вище. Він продає цей транш BBB у рамках тієї ж транзакції та в той же час, що й вище, що призвело до ще одного величезного податкового збитку в розмірі 194 760 доларів США, який закінчився у 2022 році, а не був доступним для компенсації доходу з 2021 року.

Читайте також: Посібник з оподаткування Крипто в США 2022

Це визначення натирання солі на рану: отримання більшого податкового прибутку від частини сценарію, пов’язаної зі ставкою, ніж початковий розрив і продаж Крипто, що приносить ще більше прибутку, щоб заплатити більше податків.

Як не бути схожим на Боба

Найбільш розумним підходом, щоб уникнути ситуації Боба, є використання найвищої граничної ставки федеральних податків і податків штату для фізичних осіб, включаючи осіб з наскрізний дохід суб'єкта господарювання.

Ця оцінка становитиме від 40% до 50% (і для C корпорації21% плюс ставка державного податку).

Припустімо, що ALICE отримала той самий еірдроп BBB, що й Боб. Щоб уникнути його долі, вона продала б 50% свого аірдропу за стейблкойн, прив’язаний до долара США на момент отримання. Для кожної наступної претензії на винагороду за ставки вона робила те саме й продавала 50% за стейблкоїн у доларах США, а потім Compound та переставляла 60% BBB. ALICE хеджує свої податкові зобов’язання, щоб уникнути податкових ректів, і обмежує свій ризик отриманням ректів на решту частини BBB, яку вона тримає в грі. Вона постраждає, якщо BBB спуститься в туалет, але не образа, оскільки вона зарезервувала активи для податків.

Цей приклад є найбільш обережним підходом. Однак, залежно від вашої схильності до ризику, існує цілий ряд стратегій між ультраконсервативним ONE Аліси та байдужим підходом, який спричинив проблеми Бобу.

Стайблкойни можна перерозподілити на прибуткові постачальник ліквідності (LP), таким чином максимізуючи прибуток Крипто , одночасно хеджуючи податкові зобов’язання. Наприклад, DEX може запропонувати пару BBB/ USDC LP із прибутком 92%. Стратегія може бути такою ж простою, як вимога BBB, продаж 50% за USDC , а потім повторна ставка обох активів у парі BBB/ USDC для тих гарних прибутків. Оскільки більшість пулів LP є пулами 50/50, 50% BBB і 50% USDC для податкового хеджування ідеально підходять.

Винос

• KEEP за вказівками та розробками щодо оподаткування Крипто , тому що ви повинні враховувати податкову позицію навіть без вказівок.
• Відстежуйте свою Крипто за допомогою програмного забезпечення Крипто оподаткування та паралельно документуйте, щоб зафіксувати ці випадки використання без інструментального рішення.
• T втягуйтесь у Крипто «телефонні ігри» як основу для вашого власного оподаткування.
• Використовуйте всі інструменти та трюки зі свого набору інструментів DeFi у своїх інтересах і розробіть кращу податкову стратегію на основі свого досвіду, щоб набити валізи та уникнути податкового ректу.