"Oh, sì": il professore di contabilità afferma che FTX di Sam Bankman-Fried ha sicuramente gestito male i soldi dei clienti

NEW YORK – Per sostenere la tesi secondo cui Sam Bankman-Fried avrebbe commesso una frode multimiliardaria di portata storica, i pubblici ministeri hanno arruolato un professore di contabilità che aveva assistito alle indagini governative su Enron e WorldCom due decenni fa.

Il professore di contabilità dell'Università di Notre Dame, Peter Easton, è salito sul banco dei testimoni nel processo in corso mercoledì mattina. Alla domanda se FTX abbia mai speso i depositi degli utenti, Easton, che è stato assunto dal Dipartimento di Giustizia per rintracciare miliardi di dollari di fondi Alameda e FTX, ha risposto in modo definitivo: "Oh, sì".

I depositi degli utenti venivano reinvestiti in aziende e immobili, utilizzati per contributi politici e donati in beneficenza, ha testimoniato il professore.

Con l'atteggiamento composto di chi ha familiarità con un banco dei testimoni, Easton ha esaminato un grafico da lui creato che mostrava un divario sempre più ampio tra i depositi degli utenti FTX e i saldi bancari dell'exchange.

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Il grafico ha mostrato che i depositi degli utenti sono scesi al di sotto dei saldi bancari di FTX intorno a marzo 2021, il che significa che i fondi degli utenti avevano perso il loro sostegno a quel punto, secondo l'analisi di Easton.

A giugno 2022, quando i depositi FTX erano al culmine, l'exchange aveva a disposizione solo circa 2 miliardi di dollari per sostenere più di 11 miliardi di dollari di depositi degli utenti, ha testimoniato Easton.

Successivamente il professore ha esaminato i grafici che tracciano gli afflussi e i deflussi di denaro dei clienti FTX in una varietà di investimenti aziendali.

"Possiamo concludere che l'intero acquisto di Modulo Capital è stato effettuato utilizzando fondi dei clienti", ha affermato, riferendosi a una società finanziaria con sede alle Bahamas di proprietà di FTX.

Easton ha affermato che la sua indagine ha anche dimostrato che i fondi dei clienti erano dietro la maggior parte dell'investimento di FTX in SkyBridge Capital, una società guidata da Anthony Scaramucci, il famoso direttore delle comunicazioni di breve durata di Donald Trump. I clienti di FTX hanno anche finanziato la maggior parte di un investimento di FTX da 550 milioni di dollari in Genesis Digital Assets, una società di mining Bitcoin (che non è la stessa società di Genesis, la sussidiaria della società madre di CoinDesk, Digital Currency Group), ha testimoniato Easton.

Un grafico aggiuntivo mostrava il denaro degli utenti FTX che fluiva in un conto bancario per Paper Bird, Inc., un'entità di proprietà esclusiva di Bankman-Fried. Easton ha affermato che gli utenti FTX hanno finanziato la "maggioranza" di un investimento da 100 milioni di $ che Bankman-Fried ha fatto in Dave, Inc., una piattaforma di mobile banking, tramite Paper Bird.

Testimonianza dell'ex lobbista dell'FTX

Mercoledì, inoltre, ha testimoniato l'ex lobbista di FTX Eliora Katz, evidenziando il contrasto tra i commenti pubblici di Bankman-Fried sulle misure di sicurezza dell'exchange e la realtà Secret che ha portato al suo fallimento un anno fa.

La testimonianza di Bankman-Fried davanti alla Commissione per i servizi finanziari della Camera è emersa all'inizio dell'interrogatorio del testimone da parte del Dipartimento di Giustizia, insieme ai tweet del fondatore di FTX sulla protezione degli investitori.

"Abbiamo un sistema trasparente", ha detto Bankman-Fried in una clip riprodotta per la giuria dei suoi commenti davanti al Congresso. Bankman-Fried, nel video, ha anche discusso del sistema di monitoraggio del rischio dell'azienda, contrapponendolo all'opaco pasticcio di Wall Street che ha alimentato la crisi finanziaria del 2008.

La verità, secondo i procuratori e gli addetti ai lavori di FTX che hanno testimoniato dopo essersi dichiarati colpevoli, era molto diversa: scarsa tenuta dei registri finanziari e improprio trasferimento di denaro dei clienti alla società di trading nominalmente separata di Bankman-Fried, Alameda Research. E una volta che ciò ha iniziato a venire alla luce, la società è crollata in un rapido crollo in stile 2008.

Katz in realtà ha detto relativamente poco sul banco dei testimoni. Il pubblico ministero ha continuato a mostrarle i tweet e le trascrizioni e le ha chiesto di leggerli ad alta voce, e spesso ha risposto in modo breve: "sì" o simili. Sembrava essere sul banco dei testimoni principalmente per mettere a confronto le dichiarazioni pubbliche di FTX sulla protezione degli investitori in Cripto e su come effettivamente gestiva i fondi dei clienti, e per introdurre dichiarazioni sulle criptovalute come materie prime anziché titoli, un'importante distinzione normativa negli Stati Uniti.

Alcune delle prove del Dipartimento di Giustizia si sono concentrate sulle dichiarazioni di Bankman-Fried secondo cui gran parte del mercato Cripto è costituito da materie prime. L'ex CEO di FTX è accusato di cospirazione per commettere frodi sulle materie prime.

Katz ha anche sottolineato ripetutamente che la testimonianza di Bankman-Fried sia di fronte alle commissioni della Camera che prima del suo ingresso in FTX. È apparsa visibilmente a disagio sul banco. La testimone ha negato di aver messo insieme vari materiali pubblicati da FTX e ha affermato di credere che tutto ciò che Bankman-Fried ha detto al pubblico sulla protezione degli investitori fosse vero.

Il giudice critica i procuratori e gli avvocati dell’SBF

Nel primo pomeriggio, il giudice Lewis Kaplan ha ammonito sia l'accusa che gli avvocati della difesa, definendo la testimonianza di due dei testimoni del giorno "una barzelletta".

Le parti avrebbero dovuto concordare sul fatto che certi documenti erano autentici, anziché chiedere a testimoni di attestarne l'autenticità, ha affermato.

Katz, l'ex lobbista di FTX, non ha dovuto testimoniare sui commenti fatti nel registro pubblico e un dipendente di Google che ha anche preso la parola non ha dovuto volare dal Texas per testimoniare su cosa fossero i dati JSON, un formato di scambio basato su testo, ha detto Kaplan. Ha sostenuto che gli avvocati avrebbero potuto accettare alcune delle prove.

"Questo pomeriggio abbiamo fatto arrivare un testimone per testimoniare su qualcosa di cui non sapeva nulla?" ha chiesto il giudice a proposito di Cory Gaddis di Google, che ha testimoniato alla giuria solo per pochi minuti. "Questo è un crimine", ha detto il giudice Kaplan.

Gaddis è stato chiamato a testimoniare che Google conserva i registri delle attività degli utenti e che diversi indirizzi email Gmail hanno ID diversi.

AGGIORNAMENTO (18 ottobre 2023, 21:22 UTC):Aggiunge una sezione finale sul giudice che ammonisce gli avvocati.