Paano Makikinabang sa Tax-Loss Harvesting sa Crypto

Ang taong ito ay isang mahirap na taon sa karamihan ng mga pangunahing Markets.

Ang piraso na ito ay bahagi ng Linggo ng buwis ng CoinDesk.

Noong 2022, habang isinusulat, ang S&P 500 ay bumaba ng higit sa 20%, ang mga internasyonal na stock (tulad ng sinusukat ng MSCI International Total Market Index) ay bumaba ng higit sa 24%, ang MSCI Emerging Market Index ay bumaba ng 27% at maging ang mga bono ng gobyerno ng U.S. bumaba ng 33%, tulad ng ipinapakita sa ibaba:

Maraming mga stock ng paglago at malalaking-cap na mga stock ng U.S. ay higit na bumaba kaysa sa mga index na ito. Ang ilan sa mga pinakamalaking kumpanya sa mundo ay nakakita ng bilyun-bilyong dolyar ng market cap na nabura sa taong ito. Ang Microsoft ay bumaba ng 34%, ang Amazon ay bumaba ng 44% at ang Meta (Facebook) ay bumaba ng napakalaking 73%.

Habang ang mga equities at bono ay nagkaroon ng napakahirap na taon, ang mga cryptocurrencies ay nakakita rin ng mga makabuluhang pagtanggi. Ang Bitcoin ay bumaba ng 57% at ang ether, ang katutubong token ng Ethereum, ay bumaba ng 59% taon hanggang ngayon.

Habang nakikita ng ilang mamumuhunan ang mga pagbaba ng presyo na ito mula sa positibong pananaw na ito ay isang pagkakataon sa pagbili para sa mga pangmatagalang diskarte sa pamumuhunan, ang iba ay naghahanap ng higit pang panandaliang silver lining. Doon ang isang matalinong mamumuhunan ay maaaring magpatupad ng diskarte sa buwis na tinatawag na tax-loss harvesting.

Pag-aani ng pagkawala ng buwis 101

Ang tax-loss harvesting ay isang diskarte na ginagamit ng mga mamumuhunan upang babaan ang halaga ng buwis na ibinayad sa gobyerno ng U.S. Upang ipatupad ang isang diskarte sa pag-aani ng pagkawala ng buwis, ang isang mamumuhunan ay sadyang nagbebenta ng isang pamumuhunan na nawalan ng halaga upang magamit ang pagkalugi na iyon upang mabawi ang alinman sa capital gains mula sa iba pang mga asset kung saan sila ay naging kita, o upang mabawi ang mga kita sa hinaharap mula sa alinman sa pamumuhunan na iyon o iba pang kumikitang mga kalakalan sa hinaharap.

Ang isang mahalagang detalye na dapat tandaan ay ang pag-aani ng pagkawala ng buwis ay naaangkop lamang sa mga nabubuwisang account - ang konseptong ito ay hindi gumagana para sa "kwalipikado" na mga investment account tulad ng isang IRA o 401(k).

Maglakad tayo sa isang halimbawa kung paano ito gumagana.

Sabihin nating mayroon kang dalawang magkaibang pamumuhunan: isang tech na stock na tatawagin nating "Investment A" at isang stock ng enerhiya na lalagyan natin ng label na "Investment B." Ipagpalagay natin na una kang nag-invest ng $10,000 sa parehong A at B. Ngayon ay ipagpalagay natin na ang A ay bumaba -25% at may kasalukuyang halaga na $7,500 habang ang B ay tumaas ng 20% ​​at may halaga na $12,000.

Kung magbebenta ka ng Investment B, magkakaroon ka ng capital gain na $2,000 at magkakaroon ka ng capital gains tax sa tubo. Kung magbebenta ka ng Investment A, magkakaroon ka ng capital loss na $2,500. Kung ibebenta mo ang parehong stock A at B, magkakaroon ka ng netong pagkawala na $500.

Kaya't kung ibebenta mo ang parehong A at B, mababawi mo ang mga kita sa kapital at maiiwasan ang pagbabayad ng mga buwis sa kita na iyon habang binibigyan ka rin ng karagdagang $500 na pagkawala ng kapital, na maaari mong gamitin upang mabawi ang iba pang mga kita sa mga benta sa taong iyon, ordinaryong nabubuwisang kita sa ang taon kung saan ang pagkawala ay natanto. May limitasyon na $3,000 bawat taon na maaari mong i-claim bilang mga pagkalugi sa kapital sa ganitong paraan. Kung mayroon kang mga pagkalugi sa kapital na higit sa $3,000 sa isang taon, maaari itong dalhin sa hinaharap na mga taon ng buwis.

Mahusay na gumagana ang diskarteng ito kung gusto mong ibenta ang iyong mga pamumuhunan. At sa mga tradisyunal na pamumuhunan sa stock, mayroong tinatawag na panuntunan ng wash-sale na pumipigil sa iyo, halimbawa, magbenta ng Investment A at pagkatapos ay muling bilhin ito sa loob ng 30 araw. Kung gagawin mo, ito ay nagpapawalang-bisa sa pagkawalang iyon. Ang panuntunan sa wash-sale sa tradisyunal na pamumuhunan ay nangangahulugan na hindi ka pinahihintulutang muling mamuhunan pabalik sa parehong pamumuhunan o anumang pamumuhunan na "magkapareho" sa loob ng 30 araw na tagal ng panahon mula sa pagbebenta.

Ngunit ang panuntunan ay T nalalapat sa Cryptocurrency.

Tax-loss harvesting sa Cryptocurrency

Ang Cryptocurrency ay hindi itinuturing na isang "seguridad" tulad ng mga stock, mga bono at mga pondo, at dahil hindi ito isang seguridad, ang panuntunan sa pag-wash-sale ay hindi nalalapat simula noong 2022.

Ang sinumang mamumuhunan na nawalan ng halaga sa isang Crypto na posisyon ay may kakayahang ibenta ang pamumuhunan, makuha ang pagkawala ng kapital at muling mamuhunan pabalik sa parehong Cryptocurrency kaagad nang hindi lumalabag sa panuntunan ng wash-sale. Kaya sabihin nating bumili ka ng 1 Bitcoin noong ito ay nasa $24,000 ngunit nakakaramdam ka ng kumpiyansa sa pangmatagalang potensyal nito at kaya gusto mong manatiling namuhunan dito. Maaari mong ibenta ang 1 Bitcoin na iyon sa presyo ngayon, na humigit-kumulang $21,000. Pagkatapos ay maaari kang agad na muling bumili ng 1 Bitcoin sa $21,000 at i-claim pa rin ang $3,000 capital loss. Siyempre, ibinabawas nito ang anumang mga bayarin na maaaring kailanganin mong bayaran para sa mga transaksyon sa pagbili/pagbebenta, ngunit makikita mo kung paano mo magagamit ang diskarteng ito at mananatili pa rin nang matagal sa Bitcoin.

Bukod pa rito, ang mga pagkalugi ng kapital sa Cryptocurrency ay hindi kailangang gamitin upang alisin ang mga capital gain na eksklusibo sa Crypto. Ang mga pagkalugi na ito ay maaaring gamitin upang bawasan ang pananagutan sa buwis sa iba pang mga klase ng asset tulad ng mga stock, mga bono, real estate at kahit na $3,000 ng kinita na kita.

Bagama't mas kasiya-siya na magkaroon ng capital gains sa mga pamumuhunan sa Crypto , magagamit ng mga mahuhusay na mamumuhunan bear Markets upang mapababa ang kanilang pananagutan sa buwis sa capital gains. Ang pag-unawa sa mga pagkakaiba sa pagitan ng mga diskarte sa pag-aani ng pagkawala ng buwis sa mga tradisyunal na klase ng asset at cryptocurrencies ay nagbibigay sa mga mamumuhunan ng isang natatanging pagkakataon upang mapabuti ang pangmatagalang kita ng kanilang mga sari-sari na portfolio ng pamumuhunan.

Read More: Mga Oportunidad sa Crypto Bear Market: Sulitin ang Crypto Downturn