5 erreurs fiscales liées aux Crypto qui pourraient déclencher un audit de l'IRS

Avec l'augmentation des contrôles fiscaux en 2025, les détenteurs de Cryptomonnaie sont plus que jamais surveillés. Il ne s'agit pas seulement de payer des impôts. L'évolution des règles signifie que même les plus petits oublis peuvent entraîner de lourdes pénalités ou des contrôles coûteux.

Vous lisezCrypto Long & Short, notre newsletter hebdomadaire contenant des informations, des actualités et des analyses pour l'investisseur professionnel.Inscrivez-vous icipour le recevoir dans votre boîte mail chaque mercredi.

Vous trouverez ci-dessous cinq erreurs courantes qui prennent souvent les investisseurs en Crypto au dépourvu, ainsi que des conseils pour rester en conformité.

1. Négliger la comptabilité basée sur le portefeuille :L'IRS exige désormais des rapports détaillés sur les transactions et les soldes de chaque portefeuille. Plus besoin donc de regrouper toutes vos transactions sur une seule feuille de calcul. Que vous utilisiez des portefeuilles HOT , froids ou une combinaison des deux, les enregistrements de chaque portefeuille doivent être suivis individuellement. Des outils comme Suivi des pièces,CoinLedger ou TaxBitVous pouvez simplifier ce processus en synchronisant les données en temps réel de différentes plateformes d'échange. Une comptabilité basée sur un portefeuille vous permet non seulement de rester en conformité, mais aussi d'éviter les mauvaises surprises si l'IRS décide de consulter votre historique de transactions.
2. Déclaration erronée des récompenses de jalonnement :Les récompenses de jalonnement sont imposables dès leur réception dans votre portefeuille, même si vous ne les avez T vendues contre des devises fiduciaires. Nombreux sont ceux qui pensent à tort qu'ils doivent déclarer les revenus de jalonnement uniquement au moment de la vente, mais l'IRS n'est pas d'accord. Par exemple, si vous gagnez 2 ETH d'une valeur totale de 3 000 $ en récompenses de jalonnement, ce revenu est imposable dès sa réception. L'omission ou la déclaration erronée de ces montants peut attirer l'attention indésirable des régulateurs, qui surveillent déjà de près l'activité Crypto .
3. Survol des lettres de l'IRS et du formulaire 1099-DA :Des avis importants de l'IRS, tels que l'avis 6371 (« Nous avons des questions »), l'avis 6374 (« Expliquez-vous ») et le CP2000 (« Nous pensons que vous nous devez de l'argent »), peuvent vous parvenir si quelque chose ne correspond T à vos déclarations fiscales. En 2025, les plateformes d'échange de Crypto enverront également le formulaire 1099-DA, qui détaille vos revenus, transactions et récompenses en Crypto . Toute divergence entre ce formulaire et vos déclarations est un signal d'alarme. Vérifiez toujours attentivement l'exactitude de ces documents et soyez prêt à corriger toute erreur avant qu'elle ne s'aggrave.
4. Ne pas déclarer toutes les transactions :Vous pensez que ces petites transactions sur une plateforme d'échange décentralisée sont invisibles ? Détrompez-vous. L'IRS et ses partenaires disposent d'outils d'analyse blockchain sophistiqués qui suivent l'activité, même sur les plateformes d'échange décentralisées (DEX) et les cryptomonnaies Politique de confidentialité . Chaque transaction (transactions, airdrops, forks et récompenses) doit être déclarée dans votre déclaration de revenus. Un « oubli » ne vous sauvera T si vos adresses de portefeuille sont liées à des transactions non déclarées.
5. Manquer l’occasion d’ajuster la base de coût et d’éviter des déductions excessives :L'année fiscale 2025 offre une opportunité cruciale d'ajuster votre base de coût de Crypto sous nouvelles directivesCes règles permettent aux investisseurs de réaffecter les coûts de base inutilisés entre portefeuilles ou comptes d'échange, à condition de documenter la méthode avant leur première transaction en 2025 et de Réseaux sociaux des exigences spécifiques en matière de tenue de registres. Correctement appliquée, cette méthode peut réduire votre impôt sur les plus-values ​​et vous KEEP de rester en règle. Cependant, aller trop loin dans les déductions, comme gonfler les dépenses professionnelles ou les dépenses liées aux loisirs, peut entraîner un contrôle fiscal si les chiffres semblent irréalistes. L'IRS examine attentivement les déductions qui ne correspondent T aux niveaux de revenus habituels ; il est donc important de rester raisonnable et de conserver des justificatifs complets.

Rester prêt pour l'audit

La fiscalité des Crypto est de plus en plus complexe, mais rester en conformité n'est T forcément stressant. Les meilleures pratiques ? Utiliser un logiciel fiscal Crypto fiable, vérifier chaque détail de votre déclaration, KEEP des registres méticuleux et faire preuve de transparence si vous découvrez des erreurs passées. Une approche proactive vous permet d'être prêt à toute enquête de l'IRS et de vous concentrer sur l'essentiel : vos investissements en Crypto .

S'il vous plaît voiricipour l'article complet et des conseils plus détaillés.